一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1.一般公共预算收入完成情况。2023年全年一般公共预算收入47,768万元，完成全年预算46,908万元的101.8%，比上年44,668万元增收3,100万元，增长6.9%。其中：税收收入完成32,564万元，完成全年预算32,972万元的98.8%，比上年31,395万元增收1,169万元，增长3.7%，非税收入完成15,204万元，完成全年预算13,936万元的109.1%，比上年13,273万元增收1,931万元，增长14.5%。
2.基金预算收入完成情况。2023年全年政府性基金收入完成12,152万元，完成全年预算15,653万元的77.6%，比上年13,022万元减收870万元，下降6.7%。
（二）支出方面
1.一般公共预算支出情况。2023年全年一般公共预算支出完成201,986万元，完成全年调整预算200,366万元的100.8%，比上年200,366万元增支1,620万元，增长0.8%，其中：一般公共服务支出14,954万元，比上年18,777万元减支3,823万元，下降20.4%；公共安全支出5,906万元，比上年6,555万元减支649万元，下降9.9%；教育支出31,952万元，比上年31,948万元增支4万元，与上年持平；科学技术支出286万元，比上年234万元增支52元，增长22.2%；文化旅游体育与传媒支出3,346万元，比上年1,756万元增支1,590万元，增长90.5%；社会保障和就业支出34,687万元，比上年30,085万元增支4,602万元，增长15.3%；卫生健康支出16,944万元，比上年28,733万元减支11,789万元，下降41%；节能环保5,473万元，比上年1,953万元增支3,520万元，增长180.2%，增长的主要原因是及时拨付上级专项污染防治资金4,256万元；城乡社区事务支出5,543万元，比上年5,498万元增支45万元，增长0.8%；农林水事务支出53,643万元，比上年41,313万元增支12,330万元，增长29.8%，其中巩固脱贫衔接乡村振兴资金15,478万元，比上年11,518万元增支3,960万元，增长34.4%。
2.基金预算支出情况。2023年全年基金支出177,139万元，完成全年预算17,084万元的1,036.9%，比上年73,294万元增支103,845万元，增长141.7%。
3.债务还本支出情况。2023年全年债务还本支出15,391万元，完成全年预算13,791万元的111.6%，比上年21,158万元减支5,767万元，下降27.3%。
4.国有资本经营预算支出情况。2023年全年国有资本经营预算支出18万元，完成全年预算18万元的100%，比上年12万元增支6万元，增长50%。
二、财政收入分部门完成情况
2023年全年税务部门完成一般公共预算收入36,677万元，完成全年预算40,542万元的90.5%，比上年35,316万元增收1,361万元，增长3.9%；财政部门完成一般公共预算收入11,091万元，完成全年预算6,366万元的174.2%，比上年9,352万元增收1,739万元，增长18.6%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
牟定县地方公共财政预算收入分部门完成情况表 |
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部 门 |
2023年12月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
36,677 |
76.78 |
财政部门 |
11,091 |
23.22 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入稳定增长，但结构不优
为四季度实现“大收官”，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。2023年全年一般公共预算收入47,768万元，比上年44,668万元增收3,100万元，增长6.9%。增长的主要原因是增值税比去年同期净增收1,355万元，行政事业性收费收入比去年同期净增收3,127万元。
2023年全年一般公共预算收入完成47,768万元，完成全年预算的101.8%，比全州完成预算数97.5%高4.3个百分点。比上年44,668万元增收3,100万元，增长6.9%，增幅居全州十县（市）第6位。从序时进度看比县市级序时进度95.8%高6个百分点，序时进度居全州十县（市）第1位。非税收入占一般公共预算收入占比31.8%，距非税收入占比控制到30%以下的目标有差距。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比略有增长
2023年全年一般公共预算支出完成201,986万元，比上年200,366万元增支1,620万元，增长0.8%，增幅居全州十县（市）第7位，完成全年预算的100.8%，比全州完成预算数102.8%低2个百分点。从序时进度看比县（市）级序时进度102.3%低1.5个百分点，序时进度居全州十县（市）第4位。用于保障和改善民生支出165,868万元，占一般公共预算支出的82.1%，财政支出“保工资、保运转、保民生、保稳定”特点显著。
影响支出的因素：一是及时拨付欠拨的专款。二是及时拨付直达资金。2023年全年，收直达资金指标57,570万元，包括共同事权转移支付资金28,621万元，一般性转移支付资金28,184万元，支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付资金254万元，专项转移支付资金511万元，2023年全年全县直达资金支出55,658万元，资金支出率96.7%。
（三）政府性基金收支情况
2023年全年政府性基金预算收入完成12,152万元(其中：专项债务对应项目专项收入1,027万元)，比上年13,022万元减收870万元，下降6.7%。大幅下降的主要原因是土地出让价款收入比上年净减收3,113万元。
2023年全年政府性基金预算支出完成177,139万元，比上年73,294万元增支103,845万元，增长141.7%。大幅增长的主要原因是全年专项债券比上年净增支107,200万元。
四、下步工作计划
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，以稳收支、保“三保”、防风险、守底线为总体目标，积极培植壮大财源，加强财政收入管理，坚持过紧日子思想，大力优化财政支出结构。持续推动财政收支实现质的有效提升和量的合理增长，为加快建设“滇中牟定、产业强县、左脚舞城、工匠名乡”提供强有力的保障。一是加强财政征管力度，全力组织收入。加强税收征管部门协调配合，分解任务，落实责任，依法依规强化税收征管。加强财源建设，强化对重点税源的监测分析，切实做到应收尽收，优化财政收入结构。积极向上级汇报沟通，争取政策和资金支持。加大存量资金盘活和存量资金清理力度，挖掘收入潜力，提高财政收入质量。二是优化预算执行管理，实现预算执行平稳开局。加快指标下达和资金拨付工作，压实预算单位执行主体责任。密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实压缩一般性支出，坚持把兜牢“三保”放在财政支出的最优先位置，及时足额发放行政事业单位人员和离退休人员工资、兑现社会保障补助，全力保障民生，不断优化支出结构。三是加强分析研判，做好2024年一季度“开门红”工作。强化财政收支运行监测分析，做到提前谋划、有效应对、确保财政收支平稳运行，全力完成全年预算收支目标。进一步规范预算执行管理，扎实开展财会监督，硬化预算约束，坚决防范化解财政风险，高质量完成2023年度财政决算工作，奋力开创牟定财政工作新局面。
牟定县财政局
2024年1月11日
（联系人及电话：经和常0878-511672）
