今年以来，面对严峻复杂的形势，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，以稳收支、保“三保”、防风险、守底线为总体目标，积极培植壮大财源，加强财政收入管理，坚持过紧日子思想，大力优化财政支出结构，持续压减非刚性非重点支出，强化预算绩效和地方政府债务管理，切实兜牢“三保”底线，加大财会监督工作力度，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，持续推动财政收支实现质的有效提升和量的合理增长，为加快“滇中牟定、产业强县、左脚舞城、工匠名乡”建设提供强有力的保障。
一、财政预算收支完成情况
（一）收入完成情况
1.一般公共预算收入。2024年1月，全县一般公共预算收入2,909万元，为县人民代表大会批准全县全年预算49,208万元的5.9%，比上年4,232万元减收1,323万元，下降31.3%。其中：
（1）税收收入完成1,979万元，为县人民代表大会批准全县全年预算33,542万元的5.9%，比上年1,124万元增收855万元，增长76.1%。
（2）非税收入完成930万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,666万元的5.9%，比上年3,108万元减收2,178万元，下降70.1%。
2.政府性基金收入。2024年1月，全县政府性基金收入完成933万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,422万元的6%，比上年78万元增收855万元，增长1,096.2%。
（二）支出完成情况
1.一般公共预算支出。2024年1月，全县一般公共预算支出完成16,460万元，为县人民代表大会批准全县全年预算204,006万元的8.1%，比上年15,857万元增支603万元，增长3.8%，其中：一般公共服务支出1,622万元，比上年1,566万元增支56万元，增长3.6%；公共安全支出629万元，与上年持平；教育支出3,737万元，比上年2,997万元增支740万元，增长24.7%；科学技术支出22万元，比上年21万元增支1元，增长4.8%；文化旅游体育与传媒支出160万元，比上年164万元减支4万元，下降2.4%；社会保障和就业支出4,056万元，比上年2,025万元增支2,031万元，增长100.3%；卫生健康支出1,192万元，比上年1,956万元减支764万元，下降39.1%；城乡社区事务支出143万元，比上年331万元减支188万元，下降56.8%；农林水事务支出1,220万元，比上年1,104万元增支116万元，增长10.5%，其中巩固脱贫衔接乡村振兴资金44万元，比上年49万元减支5万元，下降10.2%。
2.政府性基金支出。2024年1月，全县政府性基金支出0万元，为县人民代表大会批准全县全年预算21,819万元的0%，比上年557万元减支557万元。
3.债务还本支出。2024年1月，本月与去年同期未发生支出。
4.国有资本经营预算支出。2024年1月，本月与去年同期未发生支出。
二、财政收入分部门完成情况
2024年1月，税务部门完成一般公共预算收入2,474万元，完成全年预算42,499万元的5.8%，比上年1,289万元增收1,185万元，增长91.9%；财政部门完成一般公共预算收入435万元，完成全年预算8,957万元的5.5%，比上年2,943万元减收2,508万元，下降85.2%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
牟定县地方公共财政预算收入分部门完成情况表 |
|
|
|
部 门 |
2024年1月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
2,474 |
85.05 |
财政部门 |
435 |
14.95 |
三、财政预算收支主要特点
（一）一般公共预算收入增长不及预期，结构不优
为一季度实现“开门红”，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织税收、非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入较上年同期下降。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。2024年1月，一般公共预算收入2,909万元,比上年同期4,232万元减收1,323万元，下降31.3%，其中：税收收入完成1,979万元，比上年同期1,124万元增收855万元，增长76.1%，增长较大的是房产税较去年净增收217万元，城镇土地使用税净增收148万元，耕地占用税净增收112万元，契税净增收134万元。非税收入完成930万元，比上年同期3,108万元减收2,178万元，下降70.1%，下降较大的是行政事业性收费收入较去年同期净减收1,412万元，政府住房基金收入净减收1,441万元。
2024年1月，全县一般公共预算收入完成2,909万元，完成全年预算的5.9%，比全州完成预算数10.8%低4.9个百分点。比上年4,232万元减收1,323万元，下降31.3%，增幅居全州十县（市）第10位。从序时进度看比县市级序时进度10.7%低4.8个百分点，序时进度居全州十县（市）第10位。非税收入占一般公共预算收入占比32%，距非税收入占比控制到30%以下的目标有差距。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比略有增长
2024年1月，全县一般公共预算支出完成16,460万元，比上年15,857万元增支603万元，增长3.8%，增长较大的是教育支出较去年同期净增支740万元。增幅居全州十县（市）第8位，完成全年预算的8.1%，比全州完成预算数8.7%低0.6个百分点。从序时进度看比县（市）级序时进度9.3%低1.2个百分点，序时进度居全州十县（市）第7位。用于保障和改善民生支出11,319万元，占一般公共预算支出的68.8%，财政支出“保民生、保工资、保运转”特点显著。
影响支出的因素：一是提前发放预算单位1-2月份工资及1月事业单位30%奖励性绩效。二是及时拨付民生资金。
（三）政府性基金收支情况
2024年1月，全县政府性基金预算收入完成933万元(其中：专项债务对应项目专项收入462万元)，比上年78万元增收855万元，增长1,096.2%。大幅增长的主要原因是土地出让价款收入较去年净增收122万元，划拨土地收入净增收270万元，其他政府性基金专项债务对应项目专项收入净增收462万元。
2024年1月，全县政府性基金支出0万元，完成全年预算21,819万元的0%，比上年557万元减支557万元。大幅下降的主要原因是未及时结转上年预算指标。
四、下步工作计划
（一）加强财政征管力度，全力组织财政收入。加强税收征管部门协调联动，分解任务，落实责任，依法依规强化税收征管。加强财源建设，强化对重点税源的监测分析，切实做到应收尽收，入时入库。积极向上级汇报沟通，争取政策和资金支持。加大存量资金盘活和存量资金清理力度，挖掘收入潜力，提高财政收入质量。
（二）加强预算执行管理，不断优化财政支出结构。继续加快支出进度，加快指标下达和资金拨付工作，压实预算单位执行主体责任。密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实压缩一般性支出。坚持把兜牢“三保”放在财政支出的最优先位置，及时足额发放行政事业单位人员和离退休人员工资、兑现社会保障补助。全力保障民生，不断优化支出结构。
（三）加强分析研判，实现一季度“开门红”。强化财政收支运行监测分析，做到提前谋划、有效应对、确保财政收支平稳运行，全力完成一季度“开门红”收支目标。进一步规范预算执行管理，扎实开展财会监督，硬化预算约束，坚决防范化解财政风险，奋力开创牟定财政工作新局面。
牟定县财政局
2024年2月5日
（联系人及电话：经和常0878-511672）
