一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1.一般公共预算收入完成情况。2023年1-11月一般公共预算收入45,507万元，为县人民代表大会批准全县全年预算46,908万元的97%，比上年同期42,186万元增收3,321万元，增长7.9%。其中：税收收入完成29,277万元，为县人民代表大会批准全县全年预算32,972万元的88.8%，比上年同期27,516万元增收1,761万元，增长6.4%，非税收入完成16,230万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,936万元的116.5%，比上年同期14,670万元增收1,560万元，增长10.6%。
2.基金预算收入完成情况。2023年1-11月政府性基金收入完成9,683万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,653万元的61.9%，比上年同期10,504万元减收821万元，下降7.8%。
（二）支出方面
1.一般公共预算支出情况。2023年1-11月一般公共预算支出完成194,053万元，为县人民代表大会批准全县全年预算206,386万元的94%，比上年同期191,905万元增支2,148万元，增长1.1%，其中：一般公共服务支出13,481万元，比上年同期19,736万元减支6,255万元，下降31.7%；公共安全支出5,612万元，比上年同期6,011万元减支399万元，下降6.6%；教育支出30,175万元，比上年同期27,837万元增支2,338万元，增长8.4%；科学技术支出285万元，比上年同期207万元增支78元，增长37.7%；文化旅游体育与传媒支出3,309万元，比上年同期1,591万元增支1,718万元，增长108%；社会保障和就业支出31,742万元，比上年同期26,974万元增支4,768万元，增长17.7%；卫生健康支出16,145万元，比上年同期27,068万元减支10,923万元，下降40.4%；节能环保9,546万元，比上年同期1,799万元增支7,747万元，增长430.6%，增长的主要原因是及时拨付上级专项污染防治资金7,734万元；城乡社区事务支出7,584万元，比上年同期5,249万元增支2,335万元，增长44.5%；农林水事务支出49,637万元，比上年同期37,871万元增支11,766万元，增长31.1%，（其中：巩固脱贫衔接乡村振兴资金15,022万元，比上年同期13,881万元增支1,141万元，增长8.2%）。
2.基金预算支出情况：2023年1-11月基金支出173,849万元，为县人民代表大会批准全县全年预算17,084万元的1,017.6%，比上年同期64,460万元增支109,389万元，增长169.7%。
3.债务还本支出情况：2023年1-11月债务还本支出14,514万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,791万元的105.2%，比上年同期8,898万元增支5,616万元，增长63.1%。
4.国有资本经营预算支出情况：2023年1-11月国有资本经营预算支出18万元，为县人民代表大会批准全县全年预算6万元的300%，比上年同期12万元增支6万元，增长50%。
二、财政收入分部门完成情况
2023年1-11月税务部门完成一般公共预算收入33,084万元，为县人民代表大会批准全县全年预算40,542万元的81.6%，比上年同期31,362万元增收1,722万元，增长5.5%；财政部门完成一般公共预算收入12,423万元，为县人民代表大会批准全县全年预算6,366万元的195.1%，比上年同期10,824万元增收1,599万元，增长14.8%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
牟定县地方公共财政预算收入分部门完成情况表 |
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部 门 |
2023年11月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
33,084 |
72.70 |
财政部门 |
12,423 |
27.30 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入稳定增长，但结构不优
为四季度实现“大收官”，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。1-11月一般公共预算收入45,507万元，比上年同期42,186万元增收3,321万元，增长7.9%。增长的主要原因是增值税比去年同期净增收1,313万元，行政事业性收费收入比去年同期净增收3,105万元，森林植被恢复费比去年同期减收663万元。
1-11月一般公共预算收入完成45,507万元，完成全县全年预算的97%，比全州完成预算数102%低5个百分点。比上年同期42,186万元增收3,321万元，增长7.9%，增幅居全州十县（市）第9位。从序时进度看比县市级序时进度93.7%高3.3个百分点，序时进度居全州十县（市）第7位。非税收入占一般公共预算收入占比35.7%，距非税收入占比控制到30%以下的目标有差距。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比略有增长
1-11月一般公共预算支出完成194,053万元，比上年同期191,905万元增支2,148万元，增长1.1%，增幅居全州十县（市）第5位，完成全县全年预算的94%，比全州完成预算数94.7%低0.7个百分点。从序时进度看比县市级序时进度91%高3个百分点，序时进度居全州十县（市）第4位。用于保障和改善民生支出164,661万元，占一般公共预算支出的85%，财政支出“保工资、保运转、保民生、保稳定”特点显著。
影响支出的因素：一是提前发放预算单位12月份工资、事业单位30%奖励性绩效及十三月工资；二是及时拨付欠拨的专款；三是1-11月，收直达资金指标54,409万元，包括共同事权转移支付资金27,792万元，一般性转移支付资金26,106万元，专项转移支付资金511万元，截至11月30日，全县直达资金支出51,768万元，资金支出率95.1%。
（三）政府性基金收支情况
1-11月政府性基金预算收入完成9,683万元(其中：专项债务对应项目专项收入1,020万元)，比上年同期10,504万元减收821万元，下降7.8%。大幅下降的主要原因是土地出让价款收入比上年同期净减收3,022万元。
1-11月政府性基金预算支出完成173,849万元，比上年同期64,460万元增支109,389万元，增长169.7%。大幅增长的主要原因是第一批、二批专项债券比上年同期净增支107,200万元。
四、下步工作计划
今年以来，财政部门认真贯彻落实党的二十大精神及中央和省、州、县委、县政府的工作要求，加力提效实施积极的财政政策，全力加快收入支出进度，为四季度实现“大收官”奠定了坚实基础。在下步工作中，我们要紧紧围绕县委、县政府的目标，坚定信心不动摇，积极谋划，主动担当作为，确保各项重点决策部署落实到位，积极应对风险挑战，保障财政收支平稳运行，推动全县经济发展。一是加强财政征管力度，全力组织收入。加强税收征管部门协调配合，分解任务，落实责任，依法依规强化税收征管。加强财源建设，强化对重点税源的监测分析，切实做到应收尽收，优化财政收入结构。积极向上级汇报沟通，争取政策和资金支持。加大存量资金盘活和存量资金清理力度，挖掘收入潜力，提高财政收入质量；二是继续加快支出进度，优化预算执行管理。继续加快支出进度，加快指标下达和资金拨付工作，压实预算单位执行主体责任。密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实压缩一般性支出，坚持把兜牢“三保”放在财政支出的最优先位置，及时足额发放行政事业单位人员和离退休人员工资、兑现社会保障补助，全力保障民生，不断优化支出结构；三是加强分析研判，做好年终决算“收官”工作。强化财政收支运行监测分析，做到提前谋划、有效应对、确保财政收支平稳运行，全力完成全年预算收支目标。进一步规范预算执行管理，扎实开展财会监督，硬化预算约束，坚决防范化解财政风险，高质量完成2023年度财政决算工作，奋力开创牟定财政工作新局面。
牟定县财政局
2023年12月11日
（联系人及电话：经和常0878-511672）
