一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2023年1-5月一般公共预算收入22,358万元, 为县人民代表大会批准全县全年预算46,908万元的47.7%，比上年同期20,803万元增收1,555万元，增长7.5%。其中：税收收入完成11,647万元，为县人民代表大会批准全县全年预算32,972万元的35.3%，比上年同期9,776万元增收1,871万元，增长19.1%，非税收入完成10,711万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,936万元的76.9%，比上年同期11,027万元减收360万元，下降2.9%。
2．基金预算收入完成情况
2023年1-5月政府性基金收入完成1,318万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,653万元的8.4%，比上年同期4,091万元减收2,773万元，下降67.8%。
（二）支出方面
1．一般公共预算支出情况：2023年1-5月一般公共预算支出完成98,856万元,为县人民代表大会批准全县全年预算206,386万元的47.9%，比上年同期99,856万元减支1,000万元，下降1%，其中：一般公共服务支出6,096万元，比上年同期12,401万元减支6,305万元，下降50.8%；公共安全支出2,742万元，比上年同期2,702万元增支40万元，增长1.5%；教育支出12,106万元，比上年同期12,762万元减支656万元，下降5.1%；科学技术支出139万元，比上年同期78万元增支61元，增长78.2%；文化旅游体育与传媒支出765万元，比上年同期721万元增支44万元，增长6.1%；社会保障和就业支出14,109万元，比上年同期16,218万元减支2,109万元，下降13%；卫生健康支出8,813万元，比上年同期21,002万元减支12,189万元，下降58%；节能环保7,783万元，比上年同期349万元增支7,434万元，增长2,130%，增长的主要原因是及时拨付上级专项污染防治资金7,643万元；城乡社区事务支出6,329万元，比上年同期3,874万元增支2,455万元，增长63.4%；农林水事务支出24,509万元，比上年同期9,799万元增支14,710万元，增长150.1%,（其中：巩固脱贫衔接乡村振兴资金5,718万元，，比上年同期4,255万元增支1,463万元，增长34.4%）。
2.基金预算支出情况：2023年1-5月基金支出68,752万元，为县人民代表大会批准全县全年预算17,084万元的402.4%，比上年同期5,004万元增支63,748万元，增长1,273.9%。
3.债务还本支出情况：2023年1-5月债务还本支出8,130万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,791万元的59%，比上年同期2,400万元增支5,730万元，增长238.8%。
二、财政收入分部门完成情况
2023年1-5月税务部门完成一般公共预算收入13，328万元，为县人民代表大会批准全县全年预算40,542万元的32.9%，与上年同期13,324万元持平。
财政部门完成一般公共预算收入9,030万元，为县人民代表大会批准全县全年预算6,366万元的141.9%，比上年同期7,479万元增收1,551万元，增长20.7%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2023年5月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
13328 |
59.61 |
财政部门 |
9030 |
40.39 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入从数据上看，稳定增长但结构不优：为确保二季度实现“双过半”，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。1-5月一般公共预算收入22,358万元，比上年同期20,803万元增收1,555万元，增长7.5%。增长的主要原因是增值税比去年同期净增收2,318万元，土地增值税去年同期净增收2,559万元，耕地占用税去年同期净减收3,136万元。
1-5月一般公共预算收入完成22,358万元，完成全县全年预算的47.7%，比全州完成预算数47.3%高0.4个百分点。从序时进度看比县市级序时进度43%高4.7个百分点，序时进度居全州十县（市）第3位。非税收入占一般公共预算收入占比47.9%，距非税收入占比控制到30%以下的目标差距很大。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比略有增长：1-5月一般公共预算支出完成98,856万元,比上年同期99,856万元减支1,000万元，下降1%，完成全县全年预算的47.9%，比全州完成预算数44%高3.9个百分点。从序时进度看比县市级序时进度43.6%高4.3个百分点，序时进度居全州十县（市）第4位。用于保障和改善民生支出83,487万元,占一般公共预算支出的84.5%，财政支出“保工资、保运转、保民生、保稳定”特点显著。
影响支出的因素一是前提前发放了预算单位6月份工资；二是及时拨付欠拨的专款；三是1-5月，收直达资金指标45,154万元，包括一般性转移支付资金22,490万元，共同事权转移支付资金22,386万元，专项转移支付资金278万元，截至5月31日，全县直达资金支出 支出29,753万元，资金支出率65.9%。
（三）政府性基金收支情况：
1-5月政府性基金预算收入完成1,318万元(其中:专项债务对应项目专项收入274万元)，比上年同期4,091万元减收2,773万元，下降67.8%。大幅下降的主要原因是土地出让价款收入净减收3,532万元。
1-5月政府性基金预算支出完成68,752万元，比上年同期5,004万元增支63,748万元，增长1,273.9%。大幅增长的主要原因是第一批专项债务净增支66,700万元。
四、下步工作计划
2023年，财政部门紧紧围绕实现“十四五”财政发展目标和2023年度预算执行收支目标，全面贯彻落实党的二十大精神及中央和省委、省政府，州委、州政府各项决策部署，深化财政管理改革，全面提高理财水平，充分发挥财政的保障和支撑作用。一是狠抓收入组织管理。加强与税务部门协调配合，加大对重点行业、重点领域的税收监管，切实做到应收尽收，提高财政收入质量；积极向上级沟通汇报，努力争取资金支持；强化资源盘活统筹，多渠道筹措收入，增强财政综合保障能力，努力实现二季度“双过半”；二是全力加快支出进度。优化预算执行管理，强化直达资金管理，及时分配下达直达资金，坚决兜牢“三保”底线，切实压减一般性支出，统筹加大民生重点支出，集中财力落实好“六稳”“六保”任务，强化预算绩效管理；三是防范化解重大风险，守牢安全发展底线。建立债务风险处理机制和债务风险常态化监督机制，化存量、强监管，在效防范风险隐患。
牟定县财政局
2023年6月19日
（联系人及电话：李会芳0878-511672）
