一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2023年1-6月一般公共预算收入26,886万元, 为县人民代表大会批准全县全年预算46,908万元的57.3%，比上年同期25,219万元增收1,647万元，增长6.5%。其中：税收收入完成14,260万元，为县人民代表大会批准全县全年预算32,972万元的43.3%，比上年同期13,405万元增收855万元，增长6.4%，非税收入完成12,606万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,936万元的90.5%，比上年同期11,814万元增收792万元，增长6.7%。
2．基金预算收入完成情况
2023年1-6月政府性基金收入完成1,920万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,653万元的12.3%，比上年同期4,528万元减收2,608万元，下降57.6%。
（二）支出方面
1．一般公共预算支出情况：2023年1-6月一般公共预算支出完成126,372万元,为县人民代表大会批准全县全年预算206,386万元的61.2%，比上年同期124,748万元增支1,624万元，增长1.3%，其中：一般公共服务支出7,623万元，比上年同期13,836万元减支6,213万元，下降44.9%；公共安全支出3,525万元，比上年同期3,630万元减支105万元，下降2.9%；教育支出17,471万元，比上年同期15,343万元增支2,128万元，增长13.9%；科学技术支出164万元，比上年同期108万元增支56元，增长51.9%；文化旅游体育与传媒支出1,042万元，比上年同期888万元增支154万元，增长17.3%；社会保障和就业支出20,221万元，比上年同期19,535万元增支686万元，增长3.5%；卫生健康支出10,971万元，比上年同期22,203万元减支11,232万元，下降50.6%；节能环保7,900万元，比上年同期420万元增支7,480万元，增长1781%，增长的主要原因是及时拨付上级专项污染防治资金7,734万元；城乡社区事务支出6,681万元，比上年同期4,084万元增支2,597万元，增长63.6%；农林水事务支出32,292万元，比上年同期21,472万元增支10,820万元，增长50.4%,（其中：巩固脱贫衔接乡村振兴资金8,591万元，，比上年同期7,715万元增支876万元，增长11.4%）。
2.基金预算支出情况：2023年1-6月基金支出69,055万元，为县人民代表大会批准全县全年预算17,084万元的404.2%，比上年同期5,453万元增支63,602万元，增长1,166.4%。
3.债务还本支出情况：2023年1-6月债务还本支出8,130万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,791万元的59%，比上年同期2,400万元增支5,730万元，增长238.8%。
二、财政收入分部门完成情况
2023年1-6月税务部门完成一般公共预算收入16,420万元，为县人民代表大会批准全县全年预算40,542万元的40.5%，比上年同期17,194万元减支774万元，下降4.5%。
财政部门完成一般公共预算收入10,446万元，为县人民代表大会批准全县全年预算6,366万元的164.1%，比上年同期8,025万元增收2,421万元，增长30.2%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2023年6月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
16420 |
61.12 |
财政部门 |
10446 |
38.88 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入从数据上看，稳定增长但结构不优：为确保二季度实现“双过半”，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。1-6月一般公共预算收入26,866万元，比上年同期25,219万元增收1,647万元，增长6.5%。增长的主要原因是增值税比去年同期净增收1,906万元，土地增值税去年同期净增收1,765万元，耕地占用税去年同期净减收2,762万元。
1-6月一般公共预算收入完成26,866万元，完成全县全年预算的57.3%，比全州完成预算数56%高1.3个百分点。比上年同期25,219万元增收1,647万元，增长6.5%，增幅居全州十县（市）第6位。从序时进度看比县市级序时进度51.4%高5.9个百分点，序时进度居全州十县（市）第4位。非税收入占一般公共预算收入占比46.9%，距非税收入占比控制到30%以下的目标差距很大。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比略有增长：1-6月一般公共预算支出完成126,372万元,比上年同期124,748万元增支1,624万元，增长1.3%，增幅居全州十县（市）第5位，完成全县全年预算的61.2%，比全州完成预算数54.8%高6.4个百分点。从序时进度看比县市级序时进度54%高11.2个百分点，序时进度居全州十县（市）第3位。用于保障和改善民生支出107,675万元,占一般公共预算支出的85.2%，财政支出“保工资、保运转、保民生、保稳定”特点显著。
影响支出的因素一是前提前发放了预算单位7月份工资；二是及时拨付欠拨的专款；三是1-6月，收直达资金指标51,840万元，包括一般性转移支付资金24,862万元，共同事权转移支付资金26,467万元，专项转移支付资金511万元，截至6月30日，全县直达资金支出 支出39,242万元，资金支出率75.7%。
（三）政府性基金收支情况：
1-6月政府性基金预算收入完成1,318万元(其中:专项债务对应项目专项收入274万元)，比上年同期4,091万元减收2,773万元，下降67.8%。大幅下降的主要原因是土地出让价款收入净减收3,532万元。
1-6月政府性基金预算支出完成69,055万元，比上年同期5,453万元增支63,602万元，增长1,166.4%。大幅增长的主要原因是第一批专项债务净增支66,700万元。
四、下步工作计划
今年以来，财政部门认真贯彻落实党的二十大精神及中央和省、州政府的工作要求，加力提效实施积极的财政政策,全力加快收入支出进度，顺利完成二季度“双过半”目标任。下半年工作中，我们要紧紧围绕县委、县人民政府的目标，坚定信心不动摇，积极谋划，主动担当作为，确保各项重点决策部署落实到位，积极应对风险挑战，保障财政收支平稳运行，推动全县经济发展。一是加强财政征管力度，全力组织收入。加强税收征管部门协调配合，分解任务，落实责任，依法依规强化税收征管。加强财源建设，强化对重点税源的监测分析，切实做到应收尽收，优化财政收入结构。积极向上级汇报沟通，争取政策和资金支持。加大存量资金盘活和存量资金清理力度，挖掘收入潜力，提高财政收入质量；二是继续加快支出进度，优化预算执行管理。继续加快支出进度，加快指标下达和资金拨付工作，压实预算单位执行主体责任。密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实压缩一般性支出，坚持把兜牢“三保”放在财政支出的最优先位置，及时足额发放行政事业单位人员和离退休人员工资、兑现社会保障补助，全力保障民生，不断优化支出结构；三是加强分析研判，防范化解风险。强化财政收支运行监测分析，做到提前谋划、有效应对、确保财政收支平稳运行，全力完成全年预算收支目标。进一步规范预算执行管理，扎实开展财会监督，硬化预算约束，坚决防范化解财政风险。
牟定县财政局
2023年6月30日
（联系人及电话：李会芳0878-511672）
