一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2023年1-4月一般公共预算收入20,431万元, 为县人民代表大会批准全县全年预算46,908万元的43.6%，比上年同期19,942万元增收489万元，增长2.5%，增幅全州十县（市）第7位。其中：税收收入完成10,514万元，为县人民代表大会批准全县全年预算32,972万元的32%，比上年同期9,675万元增收839万元，增长8.7%，非税收入完成9,917万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,936万元的71.2%，比上年同期10,267万元减收350万元，下降3.4%。
2．基金预算收入完成情况
2023年1-4月政府性基金收入完成817万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,653万元的5.2%，比上年同期1,659万元减收842万元，下降50.8%。
（二）支出方面
1．一般公共预算支出情况：2023年1-4月一般公共预算支出完成89,187万元,为县人民代表大会批准全县全年预算206,386万元的43.2%，比上年同期88,110万元增支1,077万元，增长1.2%，其中：一般公共服务支出4,990万元，比上年同期11,487万元减支6,497万元，下降56.6%；公共安全支出2,292万元，比上年同期2,275万元增支17万元，增长0.7%；教育支出10,291万元，比上年同期10,127万元增支164万元，增长1.6%；科学技术支出122万元，比上年同期65万元增支57元，增长87.7%；文化旅游体育与传媒支出650万元，比上年同期593万元增支57万元，增长9.6%；社会保障和就业支出12,037万元，比上年同期14,251万元减支2,214万元，下降15.5%；卫生健康支出7,751万元，比上年同期19,238万元减支11,487万元，下降59.7%；节能环保7,782万元，比上年同期349万元增支7,433万元，增长2129.8%，增长的主要原因是及时拨付上级专项污染防治资金7,643万元；城乡社区事务支出6,239万元，比上年同期3,692万元增支2,547万元，增长69%；农林水事务支出22,344万元，比上年同期8,787万元增支13,557万元，增长154.3%,（其中：巩固脱贫衔接乡村振兴资金4,465万元，，比上年同期4,205万元增支260万元，增长6.2%）。
2.基金预算支出情况：2023年1-4月基金支出68,675万元，为县人民代表大会批准全县全年预算17,084万元的402%，比上年同期4,898万元增支63,777万元，增长1302.1%。
3.债务还本支出情况：2023年1-4月债务还本支出1,600万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,791万元的11.6%，去年同期为零。
二、财政收入分部门完成情况
2023年1-4月税务部门完成一般公共预算收入12,032万元，为县人民代表大会批准全县全年预算40,542万元的29.7%，比上年同期12,598万元减收566万元，下降4.5%。
财政部门完成一般公共预算收入8,399万元，为县人民代表大会批准全县全年预算6,366万元的131.9%，比上年同期7,344万元增收1,055万元，增长14.4%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2023年4月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
12032 |
58.9 |
财政部门 |
8399 |
41.1 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入从数据上看，稳定增长但结构不优：为确保二季度实现“双过半”，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。1-4月一般公共预算收入20,431万元，比上年同期19,942万元增收489万元，增长2.5%。增长的主要原因是增值税比去年同期净增收1,348万元，主要原因是征缴云南乐航建设工程有限公司三个专债项目：牟定县大型公路冷链物流园区建设项目、牟定县城乡生活垃圾分类收集转运处置一体化建设项目和牟定县城排水管网建设项目，共计缴纳增值税2,309万元，共入库县级税收1,270万元。
1-4月一般公共预算收入完成20,431万元，完成全县全年预算的43.6%，比全州完成预算数40.8%高2.8个百分点。从增幅看比上年同期增加489万元，增长2.5%，比全州增长10.6%低8.1个百分点，比县市增长12.7%低10.2个百分点，增幅居全州十县（市）第7位。，非税收入占一般公共预算收入占比48.5%，距非税收入占比控制到30%以下的目标差距很大。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比略有增长：1-4月一般公共预算支出完成89,187万元,比上年同期88,110万元增支1,077万元，增长1.2%，与全州增长4.8%低3.6个百分点，比县市下降0.3%高1.5个百分点，增幅居全州十县（市）第5位。用于保障和改善民生支出75,760万元,占一般公共预算支出的84.9%，财政支出“保工资、保运转、保民生、保稳定”特点显著。
影响支出的因素一是前提前发放了预算单位5月份工资；二是及时拨付欠拨的专款；三是1-4月，收直达资金指标44,041万元，包括一般性转移支付资金21,378万元，共同事权转移支付资金22,385万元，专项转移支付资金278万元，截至4月30日，全县直达资金支出 支出28,081万元，资金支出率64%。
（三）政府性基金收支情况：
1-4月政府性基金预算收入完成817万元(其中:专项债务对应项目专项收入274万元)，比上年同期1,659万元减收842万元，下降50.8%。大幅下降的主要原因是土地出让价款收入净减收2,140万元。
1-4月政府性基金预算支出完成68,675万元，比上年同期4,898万元增支63,777万元，增长1,302.1%。大幅增长的主要原因是本月专项债务净增支61,900万元。
四、下步工作计划
2023年，财政部门紧紧围绕实现“十四五”财政发展目标和2023年度预算执行收支目标，全面贯彻落实党的二十大精神及中央和省委、省政府，州委、州政府各项决策部署，深化财政管理改革，全面提高理财水平，充分发挥财政的保障和支撑作用。一是狠抓收入组织管理。加强与税务部门协调配合，加大对重点行业、重点领域的税收监管，切实做到应收尽收，提高财政收入质量；积极向上级沟通汇报，努力争取资金支持；强化资源盘活统筹，多渠道筹措收入，增强财政综合保障能力，努力实现二季度“双过半”；二是全力加快支出进度。优化预算执行管理，强化直达资金管理，及时分配下达直达资金，坚决兜牢“三保”底线，切实压减一般性支出，统筹加大民生重点支出，集中财力落实好“六稳”“六保”任务，强化预算绩效管理；三是防范化解重大风险，守牢安全发展底线。建立债务风险处理机制和债务风险常态化监督机制，化存量、强监管，在效防范风险隐患。
牟定县财政局
2023年5月10日
（联系人及电话：李会芳0878-511672）
