一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2023年1-3月一般公共预算收入17,928万元, 为县人民代表大会批准全县全年预算46,908万元的38.2%，比上年同期16,187万元增收1,741万元，增长10.8%，增幅全州十县（市）第4位。其中：税收收入完成9,244万元，为县人民代表大会批准全县全年预算32,972万元的28%，比上年同期8,799万元增收445万元，增长5.1%，非税收入完成8,684万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,936万元的62.3%，比上年同期7,388万元增收1,296万元，增长17.5%。
2．基金预算收入完成情况
2023年1-3月政府性基金收入完成699万元，为县人民代表大会批准全县全年预算15,653万元的4.5%，比上年同期361万元增收338万元，增长93.6%。
（二）支出方面
1．一般公共预算支出情况：2023年1-3月一般公共预算支出完成78,452万元,为县人民代表大会批准全县全年预算206,386万元的38%，比上年同期76,910万元增支1,542万元，增长2%，其中：一般公共服务支出4,075万元，比上年同期10,589万元减支6,514万元，下降61.5%；公共安全支出1,931万元，比上年同期1,877万元增支54万元，增长2.9%；教育支出8,297万元，比上年同期8,226万元增支71万元，增长0.9%；科学技术支出110万元，比上年同期54万元增支56元，增长103.7%；文化旅游体育与传媒支出443万元，比上年同期504万元减支61万元，下降12.1%；社会保障和就业支出9,767万元，比上年同期12,897万元减支3,130万元，下降24.3%；卫生健康支出6,705万元，比上年同期18,403万元减支11,698万元，下降63.6%；节能环保7，065万元，比上年同期349万元增支6,716万元，增长1924.4%；城乡社区事务支出5,790万元，比上年同期624万元增支5,166万元，增长827.9%；农林水事务支出20,205万元，比上年同期8,235万元增支11,970万元，增长145.4%。
2.基金预算支出情况：2023年1-3月基金支出1,770万元，为县人民代表大会批准全县全年预算17,084万元的10.36%，比上年同期4,898万元减支3,128万元，下降63.9%。
3.债务还本支出情况：2023年1-3月债务还本支出1,600万元，为县人民代表大会批准全县全年预算13,791万元的11.6%，去年同期为零。
二、财政收入分部门完成情况
2023年1-3月税务部门完成一般公共预算收入10,380万元，为县人民代表大会批准全县全年预算40,542万元的25.6%，比上年同期11,645万元减收1,265万元，下降10.9%。
财政部门完成一般公共预算收入7,548万元，为县人民代表大会批准全县全年预算6,366万元的118.57%，比上年同期4,542万元增收3,006万元，增长66.2%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2023年3月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
10380 |
57.9 |
财政部门 |
7548 |
42.1 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入从数据上看，稳定增长但结构不优：为确保开局之年一季度实现“开门红”，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。1-3月一般公共预算收入17,928万元，比上年同期16,187万元增收1,741万元，增长10.8%。税收收入本月完成3,772万元，增长的主要原因一是增值税本月入库1,740万元，比去年同期2,631万元增收1,028万元，主要原因是征缴云南乐航建设工程有限公司三个专债项目：牟定县大型公路冷链物流园区建设项目、牟定县城乡生活垃圾分类收集转运处置一体化建设项目和牟定县城排水管网建设项目，共计缴纳增值税2,309万元，共入库县级税收1,270万元；二是耕地占用税本月入库1,616万元，主要原因是征缴中广核楚雄牟定风力发电有限公司(秧田箐、新村光伏发电项目)耕地占用税2,250万元，其中:县级税收1,575万元。
1-3月一般公共预算收入完成17,928万元，完成全县全年预算的38.2%，比全州完成预算数34.6%高3.6个百分点。从增幅看比上年同期增加1,741万元，增长10.8%，比全州增长5.8%高5个百分点，比县市增长8%高2.8个百分点，增幅居全州十县（市）第4位。，非税收入占一般公共预算收入占比48.4%，距非税收入占比控制到30%以下的目标差距很大。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比稳定增长：1-3月一般公共预算支出完成78,452万元,比上年同期76,910万元增支1,542元，增长2%，与全州增长3.8%低1.8个百分点，比县市下降1.1%高3.1个百分点，增幅居全州十县（市）第4位。用于保障和改善民生支出66,607万元,占一般公共预算支出的84.9%，财政支出“保工资、保运转、保民生、保稳定”特点显著。
影响支出的因素一是前提前发放了预算单位4月份工资；二是及时拨付欠拨的专款；三是1-3月，收直达资金指标43,058万元，包括一般性转移支付资金21,378万元，共同事权转移支付资金21,402万元，专项转移支付资金278万元，截至3月31日，全县直达资金支出 支出25,457万元，资金支出率59%。
（三）政府性基金收支情况：
1-3月政府性基金预算收入完成699万元，比上年同期361万元增长338万元，增长93.6%。大幅增长的主要原因：本月土地出让价款收入549万元及时入库。
1-3月政府性基金预算支出完成1,770万元，比上年同期4,898万元减少3,128万元，下降63.9%。大幅下降的主要原因是县本级安排征地和拆迁补偿支出1,510万元并且无专债支出，去年本月专项债支出4,800万元。
四、下步工作计划
2023年，财政部门紧紧围绕实现“十四五”财政发展目标和2023年度预算执行收支目标，全面贯彻落实党的二十大精神及中央和省委、省政府，州委、州政府各项决策部署，深化财政管理改革，全面提高理财水平，充分发挥财政的保障和支撑作用。一是狠抓收入组织管理。加强与税务部门协调配合，加大对重点行业、重点领域的税收监管，切实做到应收尽收，提高财政收入质量；积极向上级沟通汇报，努力争取资金支持；强化资源盘活统筹，多渠道筹措收入，增强财政综合保障能力，努力实现二季度“双过半”；二是全力加快支出进度。优化预算执行管理，强化直达资金管理，及时分配下达直达资金，坚决兜牢“三保”底线，切实压减一般性支出，统筹加大民生重点支出，集中财力落实好“六稳”“六保”任务，强化预算绩效管理；三是防范化解重大风险，守牢安全发展底线。建立债务风险处理机制和债务风险常态化监督机制，化存量、强监管，在效防范风险隐患。
牟定县财政局
2023年4月6日
（联系人及电话：李会芳0878-511672）
