监督索引号53232303100011000
牟定县人民政府关于2022年财政决算情况的报告
——在县第十八届人民代表大会常委会第12次会议上
牟定县人民政府
（2023年8月24日）
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府县长李永军同志委托，我代表县人民政府，向十八届人民代表大会常委会第12次会议报告2022年财政决算情况，请予审议。
一、2022年财政决算情况
（一）一般公共预算。2022年一般公共预算收入44,668万元，为年初预算数44,228万元的101%，比上年决算数42,118万元增收2,550万元，增长6.1%。增幅居全州十县（市）第4位。一般公共预算支出200,366万元，为年初预算数199,688万元的100.3%，比上年决算数193,866万元增支6,500万元，增长3.4%，增幅居全州第1位。
年初向人民代表大会报告的一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算收入44,668万元，上级补助收入164,707万元，地方政府一般债券转贷收入16,738万元，上年结转结余2,106万元，收入合计228,219万元。一般公共预算支出200,366万元，上解上级支出5,610万元，地方政府一般债务还本支出18,598万元，安排预算稳定调节基金440万元，支出合计225,014万元。结转下年支出3,205万元，一般公共预算收支平衡。
最终批复情况（2023年3月17日，州财政局下发的最新财政结算单数据）：一般公共预算收支报告数与州财政批复决算数一致。变化方面主要是：一是收入方面。“三税”返还增加收入2,848万元，一般性转移支付收入调减189万元，专项转移支付收入调增209万元。收入总计231,087万元，较年初向人民代表大会报告的执行数收入228,219万元增加2,868万元；二是支出方面。州财政批复专项转移支付上解支出为5,687万元，较报告数5,610万元增加77万元。支出总计225,091万元，较年初向人民代表大会报告支出225,014万元增加77万元。结转下年支出5,996万元，较报告数3,205万元增加2,791万元，收支相抵，预算平衡。
（二）政府性基金预算。2022年政府性基金预算收入13,022万元，完成预算调整数13,021万元的100%，比上年同期17,006万元减少3984万元，下降23.43%，政府性基金预算收入下降的主要原因是受房价下滑和购买力下降影响，土地挂牌成交数量减少。全县政府性基金预算支出73,294万元，完成预算调整数72,968万元的100.4%，比上年同期79,077万元减少5,783万元，下降7.31%。
年初向人民代表大会报告的政府性基金预算收支平衡情况为：政府性基金预算收入13,022万元，转移性收入（上级补助收入）2,916万元，上年结转收入1,192万元，专项债券收入62,704万元，收入总计79,834万元；政府性基金预算支出73,294万元，政府性基金上解支出1,269万元，债券还本支出2,560万元，支出总计77,123万元。政府性基金预算年终结余结转2,711万元,收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
最终批复情况为：政府性基金预算收支报告数与州财政批复决算数一致。变化方面主要是：一是收入方面。转移性收入（上级补助收入）增加1,377万元，收入总计81,211万元，较年初向人民代表大会报告的执行数收入79,834万元增加1,377万元；二是支出方面。州财政批复政府性基金上解支出1,326万元，较报告数1,269万元增加57万元。支出总计77,180万元，较年初向人民代表大会报告支出77,123万元增加57万元。结转下年支出4,031万元，较报告数2,711万元增加1,320万元，收支相抵，预算平衡。
（三）国有资本经营预算。年初向人民代表大会报告国有资本经营预算平衡情况：2022年，全县国有资本经营预算收入12万元，为上级安排的国有资本经营预算补助收入，收入总计12万元；国有资本经营预算支出12万元，支出总计12万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。州财政批复决算数与年初向人民代表大会报告数一致。
（四）社会保险基金预算。2022年，全县累计完成社会保险基金预算收入29,833万元，完成年初预算数28,836万元的103.46%，比上年28,605万元增收1,228万元，增长4.29%。全县累计完成社会保险基金预算支出25,235万元，完成预算调整数25,067万元的100.7%，比上年23,548万元增支1,687万元，增长7.16%。
年初向人民代表大会报告社会保险基金预算平衡情况为：社会保险基金预算收入29,788万元，上级补助收入7,806万元，上年结余收入32,595万元，收入总计70,189万元。社会保险基金预算支出25,235万元，上解支出9,251万元，支出总计34,486万元。收支相抵，本年结余3,108万元，社会保险基金预算收支结余35,703万元。州财政批复决算数与年初向人民代表大会报告数一致。
二、2022年财政工作取得的成效
（一）加强财源建设，财政收入稳步增长。一是抓实重点工程、重点项目、重点企业的税收征管；二是落实《牟定县促进建筑业平稳健康发展的实施意见》《牟定县工程建设项目地方财政税收贡献率综合绩效考核评价办法》，确保全环节税收应收尽收，杜绝项目建设领域税收流失。2022年，全县累计完成一般公共预算收入44,668万元，同比增收2,550万元，增长6.1%，增幅居全州第4位。
（二）细化工作措施，争取资金成效突出。一是牢固树立“项目为王”和以优质项目争取资金的意识，坚持把向上争取资金作为增强财力、缓解收支矛盾、支撑财政平衡的重要措施；二是严格执行《牟定县争取上级补助资金考核办法》，将向上争取资金列入“干在实处、走在前列”大比拼监测指标，严格落实主要领导每月到省对口厅局汇报对接工作不少于1次，到州不少于2次的工作制度。2022年，全县共争取到位一般公共预算上级补助资金164,707万元，完成州下达任务数141,866万元的116.1%，完成进度居全州第3位。争取到再融资债券资金8,898万元；争取到新增专项债券资金60,400万元（其中：第一批项目1个，资金4,800万元；第三批项目5个，资金55,600万元），新增专项债券资金有力支持了全县重点项目建设。
（三）统筹财政资金，提高资金使用效益。一是强化库款运行统计和监测，按轻重缓急的原则优先安排疫情防控、“三保”和直达资金支出；二是统筹盘活财政存量资金9,530万元，将节约出的资金用于“三保”、乡村振兴等重点领域支出。2022年，全县累计执行“三保”支出112,110.82万元，切实兜住了全县“保工资、保运转、保基本民生”底线。州对县级“三保”责任落实情况考评结果总评得满分，位列全州前列；三是严格落实直达资金机制，确保直达资金直达基层，直达最终收款人。2022年，全县共收到新增财政直达资金指标68,363万元，实际已支出67,642万元，支出率达98.9%。2022年，全县累计完成一般公共预算支出200,366万元，同比增支6,510万元，增长3.4%，增幅居全州第1位。
（四）强化多措并举，政府债务化解有力。一是按照“一债一策”的要求，制定详细、精准的偿债方案，对到期债务提前半年研究谋划，避免不发生债务违约或逾期；二是多方筹集化债资金，重视争取再融资债券，加强财政资金统筹和盘活各类存量资金的方式切实化解债务，深化国有企业改革，不断增强国有企业的造血功能，通过增加营运收入和市场化融资等方式化解政府债务；三是加大存量资产资金清理盘活力度，对超期结转结余资金、项目难于实施的低效资金、沉淀往来款项一律收回县级财政统筹，优先用于偿还债务，确保不发生债务违约或逾期。2022年，通过统筹预算安排、盘活存量资金、加大保障房及土地资产处置力度、争取再融资债券等方式，全县累计偿还政府债务本息及PPP项目支出责任44,992.55万元，其中：本金34,096万元、利息10,896.55万元。2022年，在全州政府性债务风险防控工作考核中，牟定县考核得分90.44分，位列全州第2名，年度考核排名连续3年位列全州前二名。多年来，牟定县政府性债务从未发生逾期及违约情况，政府性债务余额严格控制在限额以内，牢牢守住了不发生区域性系统性风险的底线。
（五）加强监管力度，国企改革提质增效。一是进一步完善行政事业单位国有资产管理体制。逐步完善涵盖资产配置、使用、处置等各个环节的管理办法，建立资产清查核实、产权登记、收益收缴、信息报告、监督检查等制度体系，确保国有资产保值增值。二是严把资产“入口关”和“出关口”。认真贯彻执行《行政事业单位通用办公设备及办公家具配置标准》等相关规定，从资产购置源头上进行严管严控，严把资产“入口关”。加强行政事业单位国有资产处置审批工作，依法依规做好资产报废、划拨、出售、出租、出借等资产审批工作，规范资产“出口关”。三是严格落实国有资产年度报告制度和月报制度。认真执行《行政事业单位国有资产年度报告管理办法》等规章制度，全县各行政事业单位要及时向财政部门上报国有资产月报表、年报表和国有资产年度报告，确保全县国有资产信息的真实性和准确性。四是坚持和加强党对县属国有企业的全面领导。把加强党的领导与完善公司治理相统一、推进党建工作与生产经营深度融合，培养锻造对党忠诚、勇于创新、治企有方、兴企有为、清正廉洁的高素质国有企业领导人员队伍。五是坚持依法依规深化国有企业改革。健全国有企业领导人员分类分层管理制度，建立国有企业管理人员能上能下、员工能进能出机制，充分调动国有企业高管和职工的工作积极性。围绕防范化解区域性系统性风险、调整优化国有资本布局结构、完善现代企业制度、优化资源资产整合划转、加强国有资产监管等重点工作，统筹推进改革，确保“资产上划、州属县管”及州属国企与我县国资国企协同发展等取得实效。
（六）紧抓绩效管理，促进管理水平提升。一是建立定位清晰、责任明确的政府预算体系，巩固全口径预算管理改革成果。全面推进预算公开，除涉密信息外，将政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算全面向社会公开。二是加大各类财政性资金统筹力度，实现一般公共预算与政府性基金预算统筹衔接，财政资金与单位资金统筹考虑、项目统筹保障、管理统筹推进。三是改革年度预算控制方式，完善2023—2025年中期财政规划编制工作，强化年度支出预算约束力，避免政策的碎片化。四是深化预算绩效管理。提高财政绩效评价工作的覆盖面，探索建立绩效评价结果与预算管理有效结合的长效管理机制，健全以绩效为导向的预算分配体系和预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。五是严格债务限额管理，健全债务管理和风险防控制度，积极化解地方政府性债务风险，确保政府性债务“借、用、管、还”有章可循、有法可依，债务率不超警戒线。六是加大对重大财政政策实施、重要民生项目支出、预算执行情况和财务会计信息质量等方面的监督检查力度，强化结果应用，确保财政资金规范、安全、高效运行。
监督索引号53232303100011111
