序号 |
审计项目 |
问题摘要 |
责任单位 |
整改情况 |
截至2022年12月10日整改结果描述 |
1 |
2021年度县本级财政预算执行及决算草案编制情况审计 |
1.2021年度县级专项预算不细化，涉及金额8 100.24万元 |
县财政局 |
完全整改 |
县财政局在编制2022年县级年初专项预算中，已明细到7家乡镇、22家县级预算单位，项目28个，金额11 648.11万元 |
2.31家预算单位欠缴公务用车保障平台租车费151.77万元 |
完全整改 |
31家预算单位欠缴公务用车保障平台租车费已经全部上缴县财政 |
3.未严格执行国库集中收付制度，实拨资金48 167.37万元 |
完全整改 |
县财政局在今后预算执行中已严格执行国库集中支付管理规定，除法律法规外和国务院、财政部规定纳入财政专户管理的资金外，所有预算安排的财政资金纳入国库单一账户体系核算管理，财政资金严格采取国库集中支付 |
4.非税收入专户土地保证金科目长期挂账71.14万元 |
完全整改 |
于2022年1月17日上缴利息收入0.05万元，于8月16日上缴存量资金71.09万元 |
2 |
2021年新增财政资金直达市县基层直接惠企利民情况专项审计 |
5.预算分配下达不及时，财政部门滞拨资金526.74万元 |
县财政局 |
完全整改 |
县财政已于2021年9月22日前将指标全部下达到相关预算单位，截至2021年12月31日，4笔资金均已支付完毕 |
6.项目进度缓慢，资金支出比例低、闲置沉淀826.59万元 |
完全整改 |
截至2022年2月28日，牟财农〔2021〕27号下达农田建设补助资金430.64万元；牟财建〔2021〕35号下达牟定县地方公路管理段农村公路养护补助资金421万元已全部完成支出，支出率均达100% |
7.未及时准确标注直达资金标识11笔 5 348.66万元 |
完全整改 |
县财政局已与上级财政部门汇报联系，下达资金时在预算标准化平台打上相关标识 |
8.财政“一体化”平台的直达资金收支数据与直达资金监控系统数据不一致 |
完全整改 |
县财政局已查明原因，资金股室已在11月15日前对上级下达的追减指标及时追减录入预算管理一体化和监控系统数据，涉及的资金已于2021年12月31日前分别在额度清理收回 |
3 |
2019年至2021年地方政府专项债券资金管理使用情况审计 |
9.部分项目债券资金拨付不及时11081.60万元 |
县财政局和相关项目主管部门及实施单位 |
完全整改 |
县水务局、县民政局、县文化和旅游局已将项目资金拨付到项目实施单位 |
10.违规出借项目债券资金7647.97万元 |
牟鼎商贸有限公司 |
正在整改 |
牟鼎商贸有限公司已归还违规出借的专项债券资金1417.67万元，尚未整改资金6230.31万元 |
11.政府基金收入未及时缴库17.64万元 |
县中医医院 |
完全整改 |
县中医医院已将未缴政府性基金收入17.64万元缴入国库 |
12.项目应筹措资金到位率低 |
县财政局及各项目责任单位 |
完全整改 |
因争取到的专项债券建设项目资金已能满足建设项目的资金需求，不需要再进行市场化融资 |
13.部分专债项目建设推进缓慢 |
各项目责任单位 |
完全整改 |
项目实施单位已加快林地审批、项目设计、规划变更和招投标等工作，加快项目实施进度 |
14.停车场专债项目投入运营项目产出效益不高 |
县城乡建设投资有限公司 |
完全整改 |
该单位已加强运营管理，提升停车场运营水平，收益水平明显提高 |
4 |
县委编办2020年度部门预算执行和其他财政财务收支情况审计 |
15.往来款未及时清理，长期挂账0.5万元 |
县委编办 |
完全整改 |
2021年9月20日退还项目质量保证金0.5万元 |
5 |
县文化和旅游局2020年度部门预算执行和其他财政收支情况审计 |
16.专项资金结余未上缴财政13.59万元 |
县文旅局 |
完全整改 |
于2021年8月23日把专项结余资金13.59万元作为存量资金上缴县财政 |
17.中介服务事项未进中介超市公开选取15.8万元 |
完全整改 |
承诺将严格执行相关规定，杜绝类似问题发生再次发生 |
18.往来款清理不及时，长期挂账20.70万元 |
完全整改 |
2021年9月已对其他应收账款13.79万元和其他应付款0.21万元进行了清理，并做了账务处理其余精神文明奖清退款6.70万元于2022年9月8日进行了清理并做了账务处理 |
6 |
县自然资源局2020年度预算执行及其他财政收支情况审计 |
19.驻村工作队员违规报销差旅费0.06万元 |
县自然资源局 |
完全整改 |
县自然资源局已在审计期间向相关人员收回违规报销的差旅费0.06万元，并已上缴财政 |
20.重复报销出差伙食补助费0.01万元 |
完全整改 |
县自然资源局已在审计期间向相关人员收回违规报销的费用0.01万元，并已上缴财政 |
7 |
县委党校2020年度部门预算执行和其他财政财务收支情况审计 |
（问题并入经济责任审计报告） |
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8 |
县政务服务管理局2020年度部门预算执行和其他财政收支情况审计 |
（问题并入经济责任审计报告） |
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9 |
县地震局2021年度部门预算执行和其他财政财务收支情况审计 |
（问题并入经济责任审计报告） |
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10 |
牟定县2018-2020年农村人居环境整治专项审计调查 |
21.农村生活垃圾治理有差距 |
县农业农村局 各乡镇 |
完全整改 |
各乡镇、村、组均建立了村庄垃圾池、桶管理制度，合理布局垃圾池、桶的配置，方便群众丢放生活垃圾，配备了专职的垃圾清运人员 |
22.农村生活污水治理短板突出 |
完全整改 |
一是加强污染源日常监管；二是对全县7乡镇729个自然村农村生活污水和黑臭水体情况进行了细致排查；三是坚持户收集、户处理，将农村水环境治理纳入河湖长制管理工作共清理村内水塘343个、清理村内沟渠318.4公里、清理村内淤泥2301吨 |
23.公厕和户厕建管水平有待提升 |
县农业农村局 各乡镇 |
完全整改 |
结合省、州厕所问题摸排整改工作的相关要求，对全县所有公厕和户厕进行全面摸排并限期进行了整改，三年实际完成户厕改造10 936座，改建村委会所在地公厕41座，基本达到了要求 |
24.村容村貌提升仍需加强 |
县农业农村局 各乡镇 |
完全整改 |
各乡镇、村通过集中攻坚，彻底对村庄残垣断壁整治，开展了村内沟渠清淤，坝塘内漂浮物的清理，围绕大摸底大排查工作开展五堆十乱的整治，全县农村人居环境面貌焕然一新 |
25.专项资金结余未上缴财政64.18万元 |
安乐、蟠猫、凤屯、共和、江坡、新桥等6乡镇，县林草局 |
完全整改 |
安乐乡、凤屯镇、共和镇、江坡镇、蟠猫乡、新桥镇人民政府及牟定县林业和草原局已把专项结余资金如数上缴县财政国库 |
26.凤屯镇资金支出报账不及时281.25万元 |
凤屯镇 |
完全整改 |
凤屯镇人民政府已按审计整改要求完成了支出报账 |
27.长效管护机制执行有差距 |
各乡镇 |
完全整改 |
各乡镇加强农村环境综合整治监督检查和考核力度，确保各项长效管护机制有效执行到位 |
28.部分乡镇垃圾运输车辆使用率不高 |
蟠猫、戌街乡，凤屯镇 |
完全整改 |
各乡镇配置的垃圾车已安排专人管护，用于集镇垃圾清运，提高了车辆使用效率 |
11 |
牟定县2019-2021年老旧小区改造项目专项审计调查 |
29.2019、2020年度项目未办理施工许可证 |
县住建局 |
完全整改 |
建设单位承诺今后严格执行相关建设程序，杜绝此类问题再次发生 |
30.2021年度项目未编制初步设计方案 |
完全整改 |
建设单位承诺今后严格执行相关建设程序，杜绝此类问题再次发生 |
31.2021年度项目建设内容变更未履行审批手续 |
完全整改 |
于2022年5月26日已按照规定的程序报原审批部门审批并取得了调整改造范围的批复，对超可行性研究批复范围实施的内容进行了调整 |
32.未按照合同约定支付相关参建单位合同价款96.48万元 |
正在整改 |
县住建局已支付款项38.15万元，其余已向县财政局积极争取2019年-2021年老旧小区改造项目前期工作经费，待资金到位后，及时支付相关参建单位前期工作费用 |
12 |
牟定县“十三五”期间易地扶贫搬迁债务情况审计 |
33.集中安置点附属实施项目拖欠企业工程款554.76万元（安乐乡猫街集镇、桃源阳火冲，蟠猫乡古岩彝和新村，江坡镇集镇） |
安乐、蟠猫乡和江坡镇政府 |
正在整改 |
根据2022年9月30日牟定县人民法院协助执行通知书（2022）云2323执506号、牟定县人民法院执行裁定书（2022）云2323执506号，2022年9月30日对被执行人安乐乡人民政府在牟定县农村信用合作联社安乐信用社账户划拨款项工程款50.69万元其款项划拨至县人民法院执行工作局的账户内，其余无资金来源尚未整改 |
13 |
牟定县2021年度沪滇扶贫协作项目资金财务收支情况审计 |
（未发现问题） |
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14 |
安乐乡直苴村委会栗木冲村滑坡不稳定斜坡治理工程竣工决算审计 |
34.多计工程价款3.06万元 |
县自然资源局 |
完全整改 |
已按审计结果调整了会计账目及竣工财务决算报表 |
35.项目资金结余未缴财政29.26万元 |
完全整改 |
已按照审计结果于2022年2月16日将结余资金上缴县财政国库 |
15 |
凤屯镇腊湾村委会白沙河村滑坡不稳定斜坡治理工程竣工决算审计 |
36.多计工程价款1.35万元 |
县自然资源局 |
完全整改 |
已按审计结果调整了会计账目及竣工财务决算报表 |
37.公务接待管理不规范0.11万元 |
完全整改 |
已承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
16 |
共和镇南山寺滑坡不稳定斜坡治理工程竣工决算审计 |
38.多计工程价款0.81万元 |
县自然资源局 |
完全整改 |
已按审计结果调整了会计账目及竣工财务决算报表 |
39.违规发放津补贴0.40万元 |
完全整改 |
已于2021年12月13日将收回的违规发放津补贴上缴省财政国库 |
40.挤占挪用项目建设资金0.20万元 |
完全整改 |
已于2021年12月13日将被挤占挪用的项目建设资金上缴省财政国库 |
17 |
凤屯镇凤屯村委会凤屯村滑坡不稳定斜坡治理工程竣工决算审计 |
41.多计工程价款1.67万元 |
县自然资源局 |
完全整改 |
已调整了会计账目及竣工财务决算报表 |
18 |
凤屯镇凤屯村委会西沙郎村民小组滑坡不稳定斜坡治理工程竣工决算审计 |
42.多计工程价款0.75万元 |
县自然资源局 |
完全整改 |
已调整了会计账目及竣工财务决算报表 |
43.项目资金结余未缴财政66.85万元 |
完全整改 |
2022年2月16日已将结余资金上缴县财政国库 |
44.公务接待管理不规范0.27万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
19 |
江坡镇江坡村委会滑坡不稳定斜坡治理工程竣工决算审计 |
45.多计工程价款5.81万元 |
县自然资源局 |
完全整改 |
已调整了会计账目及竣工财务决算报表 |
46.项目资金结余未缴财政79.77万元 |
完全整改 |
2022年2月16日已将结余资金上缴县财政国库 |
47.公务接待管理不规范0.53万元 |
完全整改 |
已承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
20 |
凤屯等2个镇龙丰等4个村土地整治项目竣工决算审计 |
48.多计工程价款25.38万元 |
县自然资源局 |
完全整改 |
已调整了会计账目及竣工财务决算报表 |
49.项目资金结余未缴财政36.69万元 |
完全整改 |
2022年2月22日已将结余资金上缴县财政国库 |
50.公务接待管理不规范2.05万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
21 |
共和镇柳丰等4个村土地整治项目竣工决算审计 |
51.多计工程价款19.37万元 |
县自然资源局 |
完全整改 |
已调整了会计账目及竣工财务决算报表 |
52.项目资金结余未缴财政53.94万元 |
完全整改 |
2022年2月22日已将结余资金上缴县财政国库 |
53.公务接待管理不规范0.86万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
22 |
大海波水库平地河移民村搬迁解困建设项目竣工决算审计 |
54.多计工程价款40.62万元 |
江坡镇政府 |
完全整改 |
已调整了会计账目及竣工财务决算报表，并于2022年3月1日收回了多支付工程款4.74万元，3月22月支付了设计费4.74万元 |
23 |
江坡镇和平村委会何家庄村美丽家园建设项目竣工决算审计 |
55.多计工程价款3.42万元 |
县移民搬迁安置办公室 |
完全整改 |
已调整了会计账目及竣工财务决算报表 |
56.在建设成本中列支不相关支出0.2万元 |
完全整改 |
已将不属项目应当负担的支出归还原资金渠道 |
57.项目资金结余未缴财政17.65万元 |
完全整改 |
已根据楚移局〔2014〕23号、楚搬复〔2021〕58号文件批复意见，将结余资金调整用于实施其他后扶项目 |
58.中介服务事项未进中介超市公开选取9.8万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行规定，杜绝类似问题发生 |
24 |
牟定县左脚舞山城1环线市政道路建设工程竣工决算审计 |
59.多计工程价款34.93万元 |
县住建局 |
完全整改 |
已调整了会计账目及竣工财务决算报表，并于2022年2月25日支付了工程款52.66万元，3月18日支付监理费2.35万元、设计费6.03万元 |
25 |
牟定县城第二水厂配套管网二期工程竣工决算审计 |
60.多计工程价款26.94万元 |
县水务局 |
完全整改 |
已调整了会计账目及竣工财务决算报表 |
61.公务接待管理不规范24笔1.14万元 |
完全整改 |
已承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
62.以公务接待名义违规报销异地就餐费0.06万元 |
完全整改 |
已于2022年2月22日将违规资金上缴省财政 |
63.违规发放居委会“三职干部”误工费0.42万元 |
完全整改 |
已于2022年2月22日将违规资金上缴省财政 |
64.项目资金结余未缴财政32.48万元 |
完全整改 |
已于2022年2月24日将结余资金上缴省财政 |
65.质量保证金预留比例不合规（超过3%） |
完全整改 |
已严格执行规定，确保质量保证金预留比例符合规定 |
26 |
牟定县城第二水厂配套管网二期完善工程竣工决算审计 |
66.多计工程价款189.58万元 |
县水务局 |
完全整改 |
已调整了会计账目及竣工财务决算报表 |
67.公务接待管理不规范21笔0.94万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
68.公务接待报销账实不符1笔0.004万元 |
完全整改 |
已于2022年2月23日将违规资金上缴省财政 |
69.以公务接待名义违规报销异地就餐费23笔0.65万元 |
完全整改 |
已于2022年2月23日将违规资金上缴省财政 |
70.在建设成本中列支不相关支出0.25万元 |
完全整改 |
已将不属于本项目应当负担的支出归还原资金渠道 |
71.违规发放村委会“三职干部”误工费0.4万元 |
完全整改 |
已于2022年2月23日将违规资金上缴省财政 |
72.项目资金结余未缴财政9.88万元 |
完全整改 |
已于2022年2月28日将结余资金上缴县财政 |
73.中介服务事项未进中介超市公开选取10.07万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行相关规定，杜绝类似问题发生 |
74.质量保证金预留比例不符合规定（超过3%） |
完全整改 |
已严格执行有关规定，确保质量保证金预留比例符合规定 |
27 |
牟定县伏龙基山洪沟治理工程竣工决算审计 |
75.多计工程价款20.65万元 |
县水务局 |
完全整改 |
已对多计工程价款依法依规进行纠正 |
76.中介服务事项未进中介超市公开选取金额33.56万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行相关规定，杜绝类似问题发生 |
77.未按规定及时签订永久征地补偿协议并给予补偿 |
正在整改 |
于2022年6月16日兑付征地补偿款64.85万元到戌街乡农村集体资产管理办公室，戌街乡政府作为项目征地工作主体，正在按程序和村民小组签订永久征地补偿协议；不足部分正在向县人民政府争取资金解决 |
28 |
县文化和旅游局局长杨成芳同志任期经济责任审计 |
78.未严格执行“三重一大”制度（1笔印刷款5.42万元支出未经党委会讨论） |
县文旅局 |
完全整改 |
承诺今后将严格执行《牟定县“三重一大”事项报告制度（试行）》 |
79.向承租商户多收取电费7.83万元 |
县文旅局、 县教体局 |
完全整改 |
截至2022年2月23日，县文旅局向承租商户多收取电费结余资金0.6万元，县教体局多收取电费结余资金2.37万元，合计2.97万元已全部上缴县财政 |
80.违规列支礼品费用0.48万元 |
县文旅局 |
完全整改 |
该问题移送县纪委监委处理 |
81.扩大开支范围购买运动服0.79万元 |
完全整改 |
已向相关责任人员收回违规列支资金并于2022年2月23日上缴省财政国库 |
82.虚开住宿费发票报销0.03万元 |
完全整改 |
已向相关责任人员收回违规列支资金并于2022年2月23日上缴省财政国库 |
83.2017年政府采购无询价记录13.27万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行《云南省政府采购条例》，进一步规范政府采购行为 |
84.隐匿列支“三公”经费21笔1.18万元，公务接待管理不规范0.67万元 |
完全整改 |
承诺今后严格按照相关规定据实列支“三公经费”，严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
85.固定资产未入账11.89万元 |
完全整改 |
已于2022年1月将未列入固定资产补录列入在县文化馆（托管楚雄彝族左脚舞文化演艺有限公司账面固定资产账） |
29 |
县政务服务管理局局长汪艳霞同志任期经济责任审计 |
86.扩大开支范围列支纪念品0.13万元 |
县政管局 |
完全整改 |
已将扩大范围列支纪念品1260元上缴省财政 |
87.公务接待管理不规范0.19万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
88政府采购程序不规范，中标供货商与询价时报价供货商之间存在关联关系，不符合竞争要求3.11万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行《云南省政府采购条例》，杜绝类似问题发生 |
30 |
县自然资源局局长王玉员同志任期经济责任审计 |
89.违规报销差旅费0.45万元 |
县自然资源局 |
完全整改 |
已于2022年1月20日向相关人员于收回多报销的差旅费4476元，并如数上缴省财政 |
90.公务接待管理不规范6.93万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
91.购置办公设备无询价采购记录6.32万元 |
完全整改 |
已按照牟定县政府采购项目申报审批表批准的询价采购方式进行市场询价，确保市场询价采购程序不走过场 |
92.购置办公设备未办理政府采购手续16.82万元 |
完全整改 |
已按照《云南省政府采购条例》的相关规定办理政府采购审批手续 |
93.专项资金结余未上缴财政86万元 |
县自然资源局 共和、江坡镇 |
完全整改 |
已于2022年1月20日督促共和镇、江坡镇人民政府，将专项结余资金86万元上缴了县财政 |
94.固定资产未入账0.17万元 |
县自然资源局 |
完全整改 |
已于2021年12月20日补记入账，增加“固定资产”、“累计盈余”科目，达到账实相符 |
31 |
县委党校常务副校长李静薇同志任期经济责任审计 |
95.违规报销差旅费0.18万元 |
县委党校 |
完全整改 |
已于2022年2月14日向职工收回并上缴省财政 |
96.公务接待管理不规范2.23万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
97.工会经费收支未实行独立核算 |
完全整改 |
已于2021年9月开设了工会经费账户，实行工会经费收支会计账簿独立核算 |
32 |
州生态环境局牟定分局局长李晓宏同志经济责任审计 |
98.公务接待管理不规范0.08万元 |
州生态环境局牟定分局 |
完全整改 |
承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
99.购置买办公设备、实验室试剂及耗材无询价采购记录12.51万元 |
完全整改 |
承诺今后严格按牟定县政府采购项目申报审批表批准的询价采购方式进行市场询价，杜绝类似问题发生 |
100.购置电子显示屏等设备未办理政府采购手续和固定资产未入账0.38万元 |
完全整改 |
已于2022年4月29日补记入账，增加“固定资产”、“累计盈余”科目，达到账实相符 |
33 |
县地震局局长周俸朱同志任期经济责任审计 |
101.“三重一大”决策制度执行不到位，未经集体研究讨论的经费支出3笔合计金额30.55万元 |
县地震局 |
完全整改 |
制定完善了《牟定县地震局重大事项集体决策制度》《牟定县地震局领导班子分工的通知》《牟定县地震局财务管理制度》《牟定县地震局工会经费管理制度》 |
102.违规报销差旅费0.22万元 |
完全整改 |
已向相关人员收回违规报销差旅费，并于2022年4月8日上缴省财政 |
103.扩大开支范围支出0.12万元 |
完全整改 |
已向相关人员收回应由个人承担费用，并于2022年4月8日上缴省财政 |
104.违规报销应由接待对象个人负担的住宿费0.02万元 |
完全整改 |
已向相关人员收回应由个人承担住宿费，并于2022年4月8日上缴省财政 |
105.公务接待管理不规范金额4.31万元 |
完全整改 |
承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
106.政府采购未询价金额1.92万元 |
完全整改 |
承诺今后严格按照牟定县政府采购项目申报审批表批准的询价采购方式进行市场询价，确保市场询价采购程序不走过场 |
107.固定资产未入账0.16万元 |
完全整改 |
已于2022年4月12日补记入账，增加“固定资产”、“累计盈余”科目，达到账实相符 |
108.隐匿列支接待费0.15万元 |
完全整改 |
承诺今后严格按资金支出用途对应计入相关会计科目，严格核算“三公经费”，杜绝类似问题发生 |
34 |
王玉员同志任牟定县自然资源局局长期间履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况审计 |
109.《土地利用总体规划》与《牟定县林地保护利用规划（2010-2020年）》规划地类冲突 |
县自然资源局 |
完全整改 |
自2022年1月28日起自然资源局以“三调”成果为统一底图，实现相关空间规划在“一张图”上协调衔接，对国土空间实行统一用途管制和实施情况的动态监管 |
110.建设用地管理不规范，批而未供用地718.26亩 |
完全整改 |
已下达划拨决定书 |
111.耕地保有量低于规划下限 |
完全整改 |
已以国家和省级的“三调”底图为唯一性的一张底图，对国土空间实行统一用途管制和实施情况的动态监管，确保上级下达牟定县“十四五”耕地保有量不低于规划限度 |
112.矿山恢复治理及土地复垦工作监督不到位，致使11家企业欠缴土地复垦费835.45万元 |
正在整改 |
县自然资源局经过核查，4家（云南奥斯迪龙矿业开发有限公司、云南省滇中引水工程有限公司、牟定佳奇石墨资源开发有限公司戌街石墨矿、牟定县宏鑫种养殖有限公司）已上缴欠缴土地复垦费422.73万元，其余7家矿山企业还未缴纳土地复垦费412.72万元县自然资源局已发出催缴通知书 |
113.企业欠缴国有建设用地出让金84.63万元 |
正在整改 |
县自然资源局已多次向云南牟定明阳房地产开发有限公司发出催缴通知书，要求该公司严格履行国有土地出让合同，尽快足额缴纳土地出让金，但截至目前该公司一直未缴纳。将按程序进行公告解除《国有建设用地使用权出让合同》协议，对企业已缴纳的保证金及第一期土地出让金尾款作为违约金，合计84.63万元不予退还 |
114.企业欠缴采矿权出让收益565.04万元 |
正在整改 |
县自然资源局于2022年1月20日、10月8日两次向云南金进商务有限公司、牟定胜辉矿业有限责任公司发出催缴通知书。已缴纳445.22万元：牟定县胜辉矿业有限责任公司戌街长箐采石场2021年8月30日欠缴的325.40万元已于2022年11月28日缴纳，云南金进商务有限公司云南省牟定县戌街乡姚兴村砂场2020年9月30日欠收采矿权出让收益119.82万元已缴纳，2021年9年30日欠收采矿权出让收益119.82万元尚未缴纳 |
35 |
李晓宏同志任楚雄州生态环境局牟定分局局长期间履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况审计 |
115.对环境监管执法查出问题的后续跟踪落实不到位，导致部分企业对存在问题整改不彻底 |
州生态环境局牟定分局 |
完全整改 |
2022年1-5月共出动执法人员115人次，检查企业117家次，对一般环境问题提出监察要求，督促企业立行立改；对突出环境违法行为依法严肃处理，共立案查处企业2家，目前正在办理中；对10家企业发出整改通知10份，加强整改情况督查及复查，确保问题整改到位，整改支撑材料规范，整改成效得到巩固 |
116.贯彻落实《突发环境事件应急管理办法》有差距，对相关企业事业单位日常监督管理不到位 |
完全整改 |
2021年重新修编了《牟定县突发环境事件应急预案》，督促指导水务部门修编了中屯水库、龙虎水库突发环境事件应急预案，并牵头组织开展了年度应急演练；共督促35家企事业单位编制备案了《突发环境事件应急预案》（含审计指出的25家企事业单位），督促开展了年度应急演练 |
117.对相关企业污水排放日常监督管理工作不到位 |
完全整改 |
配合第三方技术支持服务单位对我县21家排污许可持证企业开展了第一轮证后监管执法检查工作，针对各企业排污许可持证企业制度执行方面存在的问题，及时下达整改通知书并做好督促整改工作2022年5月，开展了第二轮排污许可证证后监管执法复查，大部分企业加强了证后自行管理工作 |
118.未严格执行企业“三同时”制度。注：环境保护法第四十一条规定，建设项目中防治污染的设施，应当与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用 |
正在整改 |
加强了环保“三同时”制度执行督促力度，截至目前，云南业胜环境资源科技有限公司5000吨火法铅冶炼系统鼓风炉升级改造为密闭富氧侧吹熔炼炉未重新报环评手续的问题，企业已委托公司对该企业的环境影响评价进行资料收集并出具评价报告，该公司因市场价格原因已停产 |
36 |
牟定县看守所2013年1月至2020年12月财政收支及其他财务收支审计 |
119.违规发放津补贴及奖金10.99万元 |
县看守所 |
完全整改 |
移送县纪委县监委处理相关责任人受到党纪政纪处分6人，其中副处级3人，正科级3人，违规发放资金收缴 |
120.违反中央八项规定精神和省州县实施细则1.07万元 |
完全整改 |
121.违规为上级主管部门列支费用27.06万元 |
完全整改 |
122.会计账簿、会计凭证未妥善保管，造成部分资料灭失 |
完全整改 |
移送县纪委县监委处理对财务人员受到组织提醒谈话、批评教育、责令作出书面检查处理 |
123.养猪场卖菜销售收入67.48万元中编制部分虚假经济事项开具发票无法核实 |
完全整改 |
移送牟定县公安局党委处理财务人员受到组织提醒谈话、批评教育、责令作出书面检查处理 |
124.使用不合规票据白条 列收支181.61万元 |
完全整改 |
125.违规设置多套账外账153.57万元 |
完全整改 |
账外资金结余已上交省财政，并完全合并了猪酒厂账务，并入看守所经费账中 |
126.民警食堂扩大支出范围列支费用1.09万元、伙食账超支2.38万元 |
完全整改 |
向个人收回被占用资金上缴省财政，完善了民警食堂管理办法 |
127.收入未入账0.31万元、资金长期账外存放及体外循环0.82万元 |
完全整改 |
已向管理人员收回账外资金上缴省财政 |
128.接待费支出管理不规范3.22万元 |
完全整改 |
县公安局制定了《牟定县公安局财务管理制度》明确了县看守所支出必须由县公安局审批报销 |
129.固定资产未入账17.34万元 |
完全整改 |
已在2021年10月会计账簿中补记了固定资产，完善制度制定了《牟定县看守所固定资产管理规定（试行）》 |
130.未严格执行公务卡结算制度，违规将单位资金转入个人账户13.47万元 |
完全整改 |
已为10名干警办理公务卡并激活使用 |
131.会计及出纳账不能真实全面反映银行账户的资金收支情况，“银行存款”与“库存现金”科目账账、账证、账实不符 |
完全整改 |
已更换了出纳及会计，购买了财务软件，并聘请外部财务专业人员核实并重新更正了记账错误的资金，达到了账实相符，制定了《牟定县看守所财务管理办法（试行）》《牟定县看守所财务报销管理办法（试行）》 |
37 |
县委办公室等7家单位2019年1月至2021年6月财政收支审计 |
132.违规发放津补贴8.72万元 |
县委机要局 |
完全整改 |
已按全省清理机关津补贴要求规范及时清退 |
133.违纪款项过渡户资金未及时足额上缴财政692.73万元 |
县纪委县监委 |
完全整改 |
县纪委已按相关入库级次要求上缴财政 |
134.公务接待管理不规范，部分电话通知代替公函 |
县委办、县纪委县监委、组织部宣传部、统战部政法委 |
完全整改 |
相关单位已严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
135.固定资产未入账17.90万元 |
县委政法委 县政府办 |
完全整改 |
相关单位已补记入账，增加固定资产 |
136.“三公经费”不降反增 |
县委统战部 县委政法委 |
完全整改 |
在2022年中已严格执行“三公经费”只减不增的规定 |
137.扩大支出范围0.6万元 |
县委组织部 |
完全整改 |
县委组织部已调整账务，归还原资金渠道 |
138.往来款处理不及时 |
县纪委县监委 |
完全整改 |
县纪委县监委已对往来款进行清理 |
38 |
楚姚高速公路建设项目牟定段征地拆迁资金管理使用情况审计 |
139.截留县级配套资金444万元 |
县交通运输局 |
完全整改 |
已于2021年8月27日向县高速公路征地拆迁协调收回县级配套资金444万元，归还国债及中央专项资金户 |
140.违规借入专项资金2000万元 |
县高速公路征地拆迁协调办 |
完全整改 |
高速公路征地拆迁协调办已于2021年10月26日向县财政局偿债资金专户归还违规借入的2 000万元 |
141.挤占征地拆迁补偿资金4 391.76万元 |
完全整改 |
该问题列入州级审计项目督查整改处理 |
142.挤占征地拆迁工作经费2万元 |
江坡镇政府 |
完全整改 |
已将挤占征地拆迁工作经费2万元作调账处理 |
143.技术咨询服务未按规定招标 |
县高速公路征地拆迁协调办 |
完全整改 |
已严格按要求督促项目公司今后按规定招标 |
144.应付未付征地补偿34.57万元 |
江坡镇政府 |
完全整改 |
已于2021年7月补签征用地协议，并按协议支付拆迁补偿款34.57万元 |
145.公务接待管理不规范6.84万元 |
县高速公路征地拆迁协调办 |
完全整改 |
县高速公路征地拆迁协调办已承诺今后严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生 |
146.财务核算管理不规范75.23万元 |
完全整改 |
高速公路征地拆迁协调办已按报告要求完善相关手续，补充相关材料 |
39 |
2021年度减税降费政策落实情况专项审计调查 |
（未发现问题） |
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40 |
牟定县促进优化营商环境“放管服”改革政策落实情况专项审计调查 |
147.政务服务事项未全部入驻政务服务实体大厅办理 |
县政管局 |
完全整改 |
已认真梳理应进单位和事项，积极主动向县委、县政府领导汇报，新中心建设方案已经政府常务会、县委常委 会议审定，新中心建设处于规划设计阶段 |
148.政务服务大厅部分单位人进事不进或事进权不进，未严格落实政务服务事项“三集中、三到位”要求 |
完全整改 |
新增了部分入驻单位和事项，重新修订了牟定政务服务窗口管理办法，加强对入驻窗口人员的管理推进“三集中、三到位”的建设 |
149.部分项目中介服务事项选取未进入投资审批中介超市 |
完全整改 |
制定印发《关于对政府投资项目未进入中介服务超市选取中介机构问题整改通知》要求各单位、对未进入中介服务超市选取项目开展自检自查，加强对中介服务全过程的跟踪管理 |
150.未及时公布和更新政务服务事项办理索引 |
完全整改 |
及时更新了政务服务事项办理索引 |
41 |
牟定县“十三五”水务发展规划落实情况专项审计调查 |
151.两个项目因资金不到位或林地审批政策调整，造成停工（高泉闸水库、小土锅箐水库工程） |
县水务局 |
完全整改 |
高泉闸水库工程已争取到专债资金用于后续调水工程建设，目前调水工程已接近完工；白沙河村改建公路正在协调办理林地审批手续；小土锅箐水库附属工程已争取到专债资金，目前正在招标中 |
152.部分中介服务事项未进中介超市公开选取 |
完全整改 |
承诺今后将严格执行中介服务事项进中介超市公开选取有关规定，杜绝类似问题再次发生 |
153.牟定河燃灯寺至江坡段河道治理工程滞留征地款350万元 |
完全整改 |
截至2022年5月23日，县水务局已将350万元征地款兑付到相关村组及农户 |
