监督索引号53232303100011000
牟定县人民政府关于牟定县2023年财政
决算情况报告
—2024年8月23日在县十八届人民代表大会
常务委员会第20次会议上
牟定县人民政府
（2024年8月23日）
主任、副主任，各位委员：
受县长李永军同志委托，我代表县人民政府，将我县2023年财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2023年财政决算情况
（一）一般公共预算。2023年，一般公共预算收入47,768万元，完成年初预算数46,908万元的101.8%，比上年决算数44,668万元增收3,100万元，增长6.9%，增幅居全州十县（市）第6位，序时进度居全州十县（市）第1位。一般公共预算支出201,986万元，完成调整预算数200,366万元的100.8%，比上年决算数200,366万元增支1,620万元，增长0.8%，增幅居全州十县（市）第7位，序时进度居全州十县（市）第4位。
年初向人民代表大会报告的一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入47,768万元，上级补助收入156,978万元，地方政府一般债券转贷收入14,611万元，调入资金10,428万元，调入预算稳定调节基金1,640万元，上年结转结余5,996万元，收入合计237,421万元。一般公共预算支出201,986万元，上解上级支出5,947万元，地方政府一般债务还本支出15,391万元，安排预算稳定调节基金860万元，增设预算周转金-72万元，调出资金4,827万元，支出合计228,939万元。结转下年支出8,482万元，一般公共预算收支平衡。
最终批复情况（2024年3月4日，州财政局下发财政年终结算单数据）：一般公共预算收支报告数与州财政下发财政年终结算单一致。变化方面主要是：一是收入方面。“三税”返还增加收入2,622万元，一般性转移支付收入调减53万元。收入总计239,990万元，较年初向人民代表大会报告的执行数收入237,421万元增加2,569万元；二是支出方面。州财政下发财政年终结算单中上解上级支出为6,072万元，较报告数5,947万元增加125万元。支出总计229,064万元，较年初向人民代表大会报告支出228,939万元增加125万元。结转下年支出10,926万元，较报告数8,482万元增加2,444万元，收支相抵，预算平衡。
（二）政府性基金预算。2023年，政府性基金预算收入12,152万元，完成预算调整数12,151万元的100%，比上年同期13,022万元减少870万元，下降6.7%，政府性基金预算收入下降的主要原因是受房价下滑和购买力下降影响，土地挂牌成交数量减少。全县政府性基金预算支出177,139万元，完成预算调整数176,416万元的100.4%，比上年同期73,294万元增加103,845万元，增长241.7%。
年初向人民代表大会报告的政府性基金预算收支平衡情况为：政府性基金预算收入12,152万元，转移性收入（上级补助收入）4,085万元，上年结转收入4,031万元，新增专项债券转贷收入167,600万元，调入资金4,827万元，收入总计192,695万元；政府性基金预算支出177,139万元，政府性基金上解支出1,276万元，调出资金10,427万元，支出总计188,842万元。政府性基金预算年终结余结转3,853万元，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
最终批复情况（2024年3月4日，州财政局下发财政结算单数据）：政府性基金预算收支报告数与州财政下发财政年终结算单一致。变化方面主要是支出：州财政下发财政年终结算单中政府性基金上解支出1,272万元，较报告数1,276万元减少4万元。支出总计188,838万元，较年初向人民代表大会报告支出188,842万元减少4万元。结转下年支出3,857万元，较报告数3,853万元增加4万元，收支相抵，预算平衡。收入方面与年初向人民代表大会报告数一致。
（三）国有资本经营预算。年初向人民代表大会报告国有资本经营预算平衡情况为：2023年，全县国有资本经营预算收入19万元，国有资本经营预算支出18万元，调出资金1万元，收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。州财政下发财政年终结算单与年初向人民代表大会报告数一致。
（四）社会保险基金预算。2023年，全县社会保险基金预算收入32,872万元，完成年初预算数32,770万元的100.31%，比上年29,788万元增收3,084万元，增长10.35%。全县社会保险基金预算支出28,384万元，完成年初预算数27,648万元的102.66%，比上年25,235万元增支3,149万元，增长12.48%。
年初向人民代表大会报告社会保险基金预算平衡情况为：社会保险基金预算收入33,002万元，上级补助收入8,485万元，上年结余收入35,749万元，收入总计77,236万元。社会保险基金预算支出28,384万元，上解支出10,158万元，支出总计38,542万元，收支相抵，本年结余2,945万元，社会保险基金预算收支累计滚存结余38,694万元。
最终批复情况：州财政批复决算数社会保险基金预算收入32,872万元，较报告数33,002万元减少130万元。收入总计77,106万元，较年初向人民代表大会报告收入77,236万元减少130万元。本年结余2,815万元，较年初向人民代表大会报告收入2,945万元减少130万元。社会保险基金预算收支累计滚存结余38,564万元，较年初向人民代表大会报告收入38,694万元减少130万元。减少的主要原因是：在2023年社会保险基金结算过程中，省级最终分配我县城乡居民基本养老保险基金的委托投资收益296万元，比2023年12月月报执行预计数减少130万元，导致州财政批复决算收入数比年初向人民代表大会报告的收入数减少130万元。
二、2023年财政工作取得的成效
（一）狠抓财政收入措施，确保完成目标任务。一是培育财源涵养税源，立足财源建设，全面落实减税降费政策，实施招商引资及企业升规达限奖补政策，大力支持重点项目建设，打牢财政持续增收的基础，做大财政蛋糕；二是财税部门加强对接，建立财税分析联合会商机制，围绕税源结构和收入序时入库的目标，发挥部门协税护税作用，加大税收组织力度；三是加强税源监测分析，加大与行业主管部门沟通对接力度，积极支持税务部门依法加强税收征管，依法依规组织非税收入，盘活国有资源资产，确保应收尽收；四是制定《牟定县2023年稳收支促提升保平衡二十条措施》，充分挖掘县级财政增收潜力，有序组织常规税收税源入库，全力清缴欠税，加强行政性收费、罚没收入、国有资产（资源）收入和政府性基金等收入管理，切实把产业发展、经济增长等方面的成效体现在财政收入增长上来，逐步实现财政收入与经济发展水平相匹配。2023年，全县累计完成一般公共预算收入47,768万元，同比增收3,100万元，增长6.9%。
（二）精准把握政策机遇，切实抓好资金争取。一是严格考核奖惩，将资金争取任务分解下达到全县7个乡镇和32个县级部门，按月通报向上争取情况，年底严格考核兑现奖补资金200万元；二是加强对国家经济政策、财税政策、国债项目、专项债券政策及上级重大决策部署或重大问题的前瞻性和投资导向的研究，吃透政策精神，狠抓项目包装和储备，多渠道积极向上争取资金，有效弥补财力缺口；三是充分发挥部门职能作用，积极加强与上级主管部门的沟通对接，密切跟踪、及时了解掌握中央及省州政策导向和资金投向，协同有关部门加强项目储备和项目库建设，及时将绩效优良、准备充分、符合政策的项目充实到项目库，最大限度争取政策和资金支持，为我县高质量发展打下坚实基础。2023年，全县累计争取到位一般公共预算上级补助资金156,978万元，完成州下达任务数155,059万元的101.2%；全县共争取到专项债券项目5个，到位新增专项债券资金16.76亿元，较上年增加10.72亿元，占全州比重达23.9%，全州排名第1位。
（三）加强全面预算管理，提升资金使用效益。一是认真落实预算法定原则，严格执行《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》等财经法规，坚持按法定程序向本级人大报告预算执行及预决算信息公开等情况，主动接受人大法律监督和社会监督，全面公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算；二是强化预算编制，继续实施全口径管理和预算项目全过程管理，加大财政资金、非财政拨款资金和存量资金统筹力度，切实把资金用到刀刃上。树牢过紧日子思想，大力压缩非刚性非重点支出等一般性支出，对于部门新增“三公”经费支出、增加编外人员经费事项不再新增预算，完善预算执行约束机制，将有限的财力重点用于改善和保障民生；三是加大财政资源统筹力度，积极调整和优化财政支出结构，把更多的财政资金投向公共服务领域和解决民生问题，集中财力保障各项重大决策部署的贯彻落实和各项民生支出的保障需要。2023年，全县累计完成一般公共预算支出201,986万元，同比增支1,620万元，增长0.8%。民生支出累计完成165,866万元，占一般公共预算支出比重达82%。
（四）强化责任担当意识，切实兜牢“三保”底线。一是牢固树立“三保”优先意识，切实加大财力统筹，优化调整支出结构，切实防范化解地方财政风险；二是全面落实“三保”主体责任，算好“财力账”“支出账”“平衡账”三本账。坚持国家和省级标准的“三保”在预算编制和支出中的优先顺序，深化零基预算改革，清理规范财政支出政策，优化支出结构，加大调入资金力度，突出保障重点，严守财政预算按“保基本民生、保工资、保运转、保还本付息、保配套、保应急、保重点”的顺序优先安排“三保”支出，确保“三保”支出预算不留缺口；三是大力压减非重点非刚性支出。从严从紧安排预算，全面压减一般性支出，将压减的资金重点用于“三保”支出。2023年，全县累计执行“三保”支出92,425.15万元，其中：“保工资”支出67,126.34万元；“保运转”支出1,851.30万元；“保民生”支出23,447.51万元。
（五）强化风险防范意识，确保财政运行平稳。一是统筹发展和安全两个大局，健全地方政府债务风险防控体系，进一步完善投融资、应急处置以及政府债务风险预警机制，严格管控政府债务风险，充分发挥债务监测平台作用，按时偿还政府债务本息，切实维护政府信誉；二是将年内到期的法定政府债务本息纳入预算，在做好三保工作的基础上，加强资金统筹调度，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险的底线；三是全面深化国有企业改革，不断增强国有企业的造血功能，通过增加营运收入和市场化融资等方式积极化解政府债务，千方百计破解难题、化解风险。2023年，除按时偿还到期债务外，为有效支援全州防风化债工作，我县还提前偿还州运营集团公司部分到期债务，为全州防范化解重大风险攻坚战发挥积极的作用。目前，我县未发生债务违约或逾期的情况，政府性债务余额严格控制在限额以内，牢牢守住了债务风险防控底线。
各位领导，当前基层财政面临着“收入增长难、支出增加难、保障平稳难、债务风险防控难”的严峻挑战，财政运行压力不断加大。为缓解基层财政运行风险，确保财政收支的可持续性，全县将围绕兜牢“三保”底线和债务不“爆雷”工作目标推进财政运行管理工作，采取大力培植税源、高位推动、依法征税，强化收入征管、全面堵漏挖潜等各项措施促增收、保增长，力争在“财源培植、收入征管、向上争取、协调保障、资金统筹、财政监管、绩效评价”等工作上求实效、有突破。
监督索引号53232303100011111
