一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2022年10月一般公共预算收入累计完成40,081万元,为县人民代表大会批准全县全年预算44,228万元的90.6%，比上年同期37,831万元增收2,250万元，增长5.9%，其中：税收收入累计完成26,584万元，为人民代表大会批准全县全年预算31,358万元的84.8%，比上年同期18,844万元增收7,740万元，增长41.1%，非税收入累计完成13,497万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,870万元的104.9%，比上年同期18,987万元减收5,490万元，下降28.9%。
2．基金预算收入完成情况
2022年10月政府性基金收入累计完成8,958万元，为人民代表大会批准全县全年预算15,165元的59.1%，比上年同期6,007万元增收2,951万元，增长49.1%。
（二）支出方面(用于保障和改善民生的支出)
1．一般公共预算支出情况：2022年10月一般公共预算支出累计完成177,883万元,为人民代表大会批准全县全年预算199,688万元的89.1%，比上年同期166,089万元增支11,794万元，增长7.1%，其中：一般公共服务支出18,379万元，比上年同期23,896万元减支5,517万元，下降23.1%；公共安全支出5,388万元，比上年同期5,393万元减支5万元，与去年持平；教育支出24,177万元，比上年同期23,248万元增支929万元，增长4%；社会保障和就业支出25,732万元，比上年同期23,904万元增支1,828万元，增长7.6%；卫生健康支出26,014万元，比上年同期24,357万元增支1,657万元，增长6.8%；城乡社区事务支出4,853万元，比上年同期8,189万元减支3,336万元，下降40.7%；农林水事务支出35,185万元，比上年同期28,670万元增支6,515万元，增长22.7%。
2.基金预算支出情况：2022年10月基金支出累计完成8,736万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,737万元的74.4%，比上年同期51,864万元减支43,128万元，下降83.2%。下降主要因素是去年向上争取专债资金为46,600万元，而今年向上争取专债资金仅为4,800万元。
3.债务还本支出情况：2022年10月债务还本支出8,898万元,为人民代表大会批准全县全年预算2,560万元的347.6%，比上年同期6,570万元增支2,328万元，增长35.4%。增支原因：从8月起牟定县还债进入了高峰期。
二、财政收入分部门完成情况
2022年10月税务部门完成一般公共预算收入累计完成30,218万元，比上年同期29,360万元增收858万元，增长2.9%。
财政部门完成一般公共预算收入累计完成9,863万元，比上年同期8,471万元增收1,392万元，增长16.4%，增长主要因素“公共租赁住房租金收入”2,926万元及时入库，比去年同期1,706万元增收1,220万元，增长71.5%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2022年10月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
30,218 |
75.39 |
财政部门 |
9,863 |
24.61 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入自然和同口径稳定增长但结构不优：今年受严格贯彻落实减税，加大增值税留抵退税力度，落实各项减税缓费政策的影响，加上房地产行业延续低迷，相关税种收入降幅较大，财政收入减收明显。为确保四季度实现“大收官”的工作目标，财政税务部门进一步压实责任，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，全面落实积极的留抵退税政策，加强财政资金统筹和监管，强化财政收支管理和绩效管理，不断调整和优化支出结构，积极防范化解债务风险，从数据上看，10月份财政收支均增长平稳运行。
10月一般公共预算收入累计完成40,081万元，完成全县全年预算的90.6%，比全州完成预算数75.1%高15.5个百分点。从增幅看（自然口径），比上年同期增加2,250万元，（自然口径）增长5.9%，比全州下降8.5%高14.4个百分点，比县市下降0.8%高6.7个百分点，（自然口径）增幅居全州十县（市）第4位；从增幅看（同口径），比上年同期增加2,801万元，（同口径）增长7.3%，比全州增长18.7%低11.4个百分点，（同口径）增幅居全州十县（市）第6位。非收收入占一般公共预算收入的33.7%，距非税收入占比控制到30%以下的目标差距很大。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出完超全州增幅目标，兜牢“三保”力度加大：10月份一般公共预算支出累计完成177,883万元,完成全县全年预算的89.1%，比全州完成预算数81.8%高7.3个百分点。从增幅数据看，比上年同期增支11,794万元，增长7.1%，与全州平均下降1.7%高8.8个百分点，比县市下降4.9%高12个百分点，增幅居全州十县（市）第1位。
近几年来，我县竭尽全力采取各种措施不断做大财政支出总量，不断加快支出进度，支出已经连年持续增长，导致同期基数较高，财政支出维持增长的压力较大。在支出大幅下降的困难情况下，财政部门切实兜牢“三保”底线，切实压缩一般性支出，坚决保障民生领域支出，强化直达资金管理。1-10月，共收到十五批上级调度直达资金指标共57,976.36万元，包括一般性转移支付资金23,053万元，共同事权转移支付资金34,200.86万元及项转移支付资金722.5万元，截至10月31日，全县直达资金支出 支出54,559.66万元，资金支出率94%。政策增值税留抵退税累计退税341万元。一般公共预算累计用于保障和改善民生支出134,837万元，占一般公共预算支出177,883万元的76%。财政坚持采取一切措施兜牢“三保”底线，保障增值税留抵退税政策严格落实，管好用好直达资金，切实压缩一般性支出，坚持将有限的财政资金优先用于保障民生领域支出。
三、下步工作计划
当前财政工作面临的形势十分严峻，完成全年预算目标任务异常艰巨，财政收支平衡面临巨大压力。下一步工作中，全县各部门必须以“稳收支保三保防风险守底线”专项行动工作方案为指导，认真落实中央稳增长六个方面三十三项一揽子政策措施、省委省政府九个方面肆拾捌条措施和州政府稳增长十五条措施，以及县政府稳增长十六条措施，主动作为，坚定信心，迎难而上，全力以赴抓实四季度财政收支工作，竭尽全力完成全年收支预算目标。
一是强化收入组织管理。积极同税务部门协调配合，全力组织收入，密切关注重点税源行业运行情况，提早研判、主动谋划，切实做到应收尽收；进一步优化营商环境，壮大本地优势产业，夯实财源基础；加强对上汇报，及时掌握对下支持政策的变化情况，最大程度争取政策资金支持，努力应对疫情和减税降费政策带来的减收影响，缓解财政收支矛盾。
二是狠抓预算执行管理。准确把握现阶段工作重点，充分发挥好财政职能作用，坚决兜牢“三保”底线，强化民生领域支出保障力度，切实加快支出进度，及早发挥财政资金效益；坚持过紧日子要求，硬化预算约束，严把支出关口，严禁超预算支出，确保财政收支平衡。
牟定县财政局
2022年11月3日
（联系人及电话：李会芳0878-511672）
