牟定县2018年度县级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告

1

牟定县2018年度县本级财政决算(草案)编制情况审计

部分预算单位“三公”经费的报表决算数与实际支出数不一致

责成县财政局清理规范全县预算单位公务消费情况，完整反映“三公”经费支出情况

县财政局

2

牟定县2018年度县本级财政预算执行及其他财政收支情况审计

1.非税收入未及时缴国库2173.72万元

鉴于县财政局于2019年已将该资金划缴国库，此次审计不作处理

县财政局

2.县人社局社保中心坐支城镇职工养老保险基金和工伤保险基金2.34万元

责成县人社局严格执行相关政策，杜绝此类行为的再次发生

县人社局

3.全县2018年部门决算“三公”经费支出与上年相比不降反增13.14万元

责成县财政局严格控制和压缩全县“三公”经费，有效降低行政成本

县财政局

4.县财政超额奖励县自然资源公安局非税收入征收考核奖69.64万元

责成县财政局严格执行相关法规，并建议修订或废止牟定县行政事业单位非税收入征收管理考核奖励办法

县财政局

5.部分学校违规向财政供养人员子女发放农村义务教育阶段贫困家庭寄宿制补助和营养餐补助

移送县教育体育局处理，建议对全县农村义务教育阶段贫困家庭寄宿制补助及营养餐补助进行自查自纠，加强管理

县教育体育局

3

牟定县扶贫办2018年度部门预算执行及全县“十三五”以来东西部扶贫协作帮扶情况审计

1.县扶贫办公务接待管理不规范，部分公务接待无公函、无接待清单

责成县扶贫办今后应严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生

县扶贫办

2.县扶贫办会计账面未反映离退休费收支2.23万元

责成县扶贫办将离退休费收支在账务中反映

县扶贫办

3.江坡镇、新桥镇政府扩大支出范围支付非建档立卡贫困户就业培训及招聘会误工补助0.14万元

责成江坡镇、新桥镇政府收回违规补助的0.14万元上缴省财政

江坡镇、

新桥镇政府

4.县人社局挤占挪用沪滇扶贫协作资金2.73万元

责成县人社局把挤占挪用沪滇扶贫协作资金2.73万元调整账务归还原资金渠道

县人社局

5.县人社局劳务协作资金以拨作支16.73万元

责成县人社局完善以拨作支16.73万元的报账手续

县人社局

6.村级光伏扶贫电站建设项目无法实施，导致资金结存575万元

建议积极请示汇报，争取尽快得到上级批复，及时开展项目建设

县扶贫办

7.共和镇新甸村委会沪滇产业项目调整变更未得到上级批复

建议加强请示汇报及沟通协调，争取得到批复

县扶贫办

8.县人社局将不符合就业扶贫车间奖补政策条件的8家企业纳入扶持对象

责成县人社局认真清理核实相关企业吸纳建档立卡贫困户就业情况，不符合条件的企业不得列入就业扶贫车间奖补对象

县人社局

4

滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目财务收支审计

1.凤屯镇政府多兑付林地补偿款0.44万元

责成凤屯镇政府收回多兑付的林地补偿款0.44万元归还原资金渠道

凤屯镇政府

2.凤屯镇政府向未签订土地征占用补偿协议的农户兑付土地征占用补偿款48.46万元

责成凤屯镇政府与涉及的农户签订土地征占用补偿协议

3.项目涉及的土地林地征占用协议记载面积与实际支付补偿款统计的面积不一致

责成凤屯镇政府对土地林地征占用协议面积与实际支付补偿款统计的面积进行核对，确保与实际一致

5

牟定县2017年农产品产地初加工建设项目资金财务收支审计

未发现问题

县农业局

6

牟定县2015年1000亩优质水果标准化种植基地建设项目资金财务收支审计

未发现问题

县农业局

7

牟定县2018年脱贫攻坚审计

1.以前年度存量资金未及时清理、上缴财政414.06万元

责成县财政局、蟠猫乡、戌街乡、凤屯镇、共和镇人民政府自行将存量资金上缴县财政

县财政局及各乡镇

2.全县7乡镇2017年农村危改结余资金未上缴财政合计467.43万元

责成共和镇、凤屯镇、新桥镇、江坡镇、安乐乡、戌街乡、蟠猫乡人民政府自行将结余资金上缴县财政

7乡镇

3.部分扶贫建设项目进展缓慢、未及时完工，共和镇、凤屯镇、新桥镇、江坡镇、安乐乡、蟠猫乡等扶贫资金支出未报账金额14229.20万元

责成县财政局及各乡镇对已完工项目及时组织报账

县财政局及各乡镇

4.戌街乡大水桥中心村项目闲置，未达到项目建设预期目标

建议戌街乡政府及相关主管部门积极采取措施，使已建项目发挥效益

戌街乡政府

5.花椒产业项目管理不到位，经济效益难以显现

建议县林业局督促承包人和农户加强对花椒树中后期管理

县林业局

6.部分农村环境提升配套设施闲置

建议县住建局做好相关工作，提出切实可行的方案，使村级垃圾桶和公厕发挥应有作用

县住建局

7.云南牟定绿源林果种植合作社未按合同约定支付小屯村委会村民土地流转租金145.60万元

责成安乐乡政府督促云南牟定绿源林果种植合作社按协议约定支付村民土地租金，切实维护村民利益

安乐乡政府

8

2017年度牟定县共和镇军屯片区高标准农田建设项目竣工决算审计

1.多结算工程造价0.7万元

责成县农业综合开发办公室进行整改

县农业综合开发办公室

2.项目资金结余16.99万元

责成县农业综合开发办公室将项目结余资金16.99万元上缴县财政

9

新桥镇桃苴等7个村土地整治项目竣工决算审计

1.多结算工程造价49.61万元

责成县国土资源局进行整改

县国土资源局

2.项目资金结余83.67万元

责成县国土资源局将项目结余资金83.67万元上缴县财政

10

牟定县2016年度重点退耕还林地区基本口粮田建设项目竣工决算审计

1.多结算工程造价2.28万元

责成县发改局进行整改

县发改局

2.项目资金结余1.71万元

责成县发改局将项目结余资金1.71万元上缴县财政

11

牟定县中屯水库大石桥移民美丽家园建设项目竣工决算审计

1.多结算工程造价2.47万元

责成县移民开发局进行整改

县移民开发局

2.项目资金结余5.87万元

责成县移民开发局将项目结余资金5.87万元上缴县财政

12

牟定县中屯水库库岸坍塌半山村整体搬迁安置点基础设施建设项目竣工决算审计

1.多结算工程造价2.60万元

责成县移民开发局进行整改

县移民开发局

2.多支付工程款1.82万元

责成县移民开发局追回多支付工程款1.82万元

3.项目资金结余6.25万元

责成县移民开发局将结余资金6.25万元上缴县财政

13

牟定县共和镇军屯村委会马料田移民新村建设项目竣工决算审计

1.多结算工程造价5.16万元

责成县移民开发局进行整改

县移民开发局

2.违规扩大支出范围2.11万元

责成县移民开发局调整账务归还原资金渠道

3.项目资金结余4.64万元

责成县移民开发局将结余资金4.64万元上缴县财政

14

牟定县新桥镇抗旱应急水源工程竣工决算审计

1.多结算工程造价2.13万元

责成县水务局进行整改

县水务局

2.项目资金结余24.14万元

责成县水务局将结余资金24.14万元上缴县财政

15

牟定县共和镇抗旱应急水源工程（东清-共和水库）竣工决算审计

多结算工程造价12.83万元

责成县水务局进行整改

县水务局

16

牟定县安乐乡抗旱应急集镇供水工程竣工决算审计

多结算工程造价3.71万元

责成县水务局进行整改

县水务局

17

县委机要局屏蔽机房建设及损毁设施设备修复项目竣工决算审计

1.多结算工程造价3.04万元

责成县委办公室进行整改

县委办公室

2.项目资金结余1.55万元

责成县委办公室将项目结余资金1.55万元上缴县财政

18

牟定县县城生活垃圾处理场（一标段）及进场道路工程竣工决算审计

多结算工程造价81.91万元

责成县住建局进行整改

县住建局

19

牟定县县城生活垃圾处理场（二标段）建设工程竣工决算审计

多结算工程造价34.33万元

责成县住建局进行整改

县住建局

20

牟定县2012年保障性住房建设项目（化湖南路一标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价65.97万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

21

牟定县2012年保障性住房建设项目（化湖南路二标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价231.60万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

22

牟定县2012年保障性住房建设项目（化湖南路附属工程）竣工决算审计

1.多结算工程造价14.01万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

23

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路一标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价66.34万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

24

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路二标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价43.24万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

25

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路三标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价142.33万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

26

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路四标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价52.76万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

27

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路附属工程一标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价3.76万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

28

牟定县2012年保障性住房建设项目（龙池北路附属工程二标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价10.45万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

29

牟定县2013年保障性住房建设项目（红坡脚一标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价67.74万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

30

牟定县2013年保障性住房建设项目（红坡脚二标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价52.66万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

31

牟定县2013年保障性住房建设项目（万寿路一标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价29.22万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

32

牟定县2013年保障性住房建设项目（万寿路二标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价36.03万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

33

牟定县2013年保障性住房建设项目（万寿路附属工程一标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价13.68万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

34

牟定县2013年保障性住房建设项目（万寿路附属工程二标段）竣工决算审计

1.多结算工程造价7.01万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

35

牟定县2013年保障性住房建设项目（五乡镇）竣工决算审计

1.多结算工程造价26.67万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

36

牟定县2015年保障性住房建设项目竣工决算审计

1.多结算工程造价6.93万元

责成县住建局进行整改

县住建局

2.工程竣工验收合格之日起15日内未办理工程竣工验收备案

责成县住建局及时办理竣工验收备案手续

37

牟定县渝滇化工厂历史遗留铬渣污染土壤修复治理工程竣工决算审计

1.多结算工程造价153.39万元

责成州生态环境局牟定分局进行整改

州生态环境局牟定分局

2.项目资金结余285.28万元

责成州生态环境局牟定分局将项目结余资金285.28万元上缴县财政

38

牟定县广播电视台虚拟演播室和编辑系统设备采购安装项目竣工决算审计

1.多结算工程造价0.14万元

责成县文化和旅游局进行整改

县文化和旅游局

2.多支付工程款0.1万元

责成县文化和旅游局收回多支付的工程款0.1万元

3.项目未组织竣工验收就交付使用

责成县文化和旅游局及时办理项目竣工验收手续

39

牟定县左脚舞文体中心（体育中心）建设项目竣工决算审计

1.多结算工程造价192.14万元

责成文化旅游局进行整改

县文化和旅游局

2.多支付工程款61.68万元

责成县文化和旅游局收回多支付的工程款61.68万元

3.项目超计划投资2140.54万元

责成县文化和旅游局补办追加投资计划手续

4.项目未组织竣工验收就交付使用

责成县文化和旅游局办理项目竣工验收手续

40

牟定县2018年第一批安全生命防护工程竣工决算审计

1.多结算工程造价0.67万元

责成县地方公路管理段进行整改

县地方公路管理段

2.项目资金结余8.81万元

责成地方公路管理段将项目结余资金8.81万元上缴县财政

41

牟定县2017年大中修及国省道灾毁恢复重建项目竣工决算审计

多结算工程造价0.08万元

责成县地方公路管理段进行整改

县地方公路管理段

42

牟定县戌街乡左家至姚兴村公路路面硬化工程竣工决算审计

1.多结算工程造价0.92万元

责成县交通运输局进行整改

县交通运输局

2.项目资金结余186.17万元

责成县交通运输局将项目结余资金186.17万元上缴县财政

43

牟定县高平、马厂村委会通畅工程竣工决算审计

2.多结算工程造价1.30万元

责成县交通运输局进行整改

县交通运输局

3.项目资金结余12.39万元

责成县交通运输局将项目结余资金12.39万元上缴县财政

44

牟定县安乐乡安六公路部分支线工程竣工决算审计

多结算工程造价6.82万元

责成县交通运输局进行整改

县交通运输局

45

牟定县啊橄榄村委会联丰桥至八道河通硬化路工程竣工决算审计

1.多结算工程造价2.59万元

责成县交通运输局进行整改

县交通运输局

2.项目资金结余48.32万元

责成县交通运输局将项目结余资金48.32万元上缴县财政

46

中共牟定县委政策研究室主任段绍雄同志任期经济责任审计

1.违规扩大开支范围0.19万元（违规发放安全行车奖、儿童节违规购买篮球和羽毛球拍发放职工孙子女合计金额0.09万元，违规购买油腐乳、香烟0.10万元）

责成县委政研室收回违规发放的安全行车奖和儿童节违规购买篮球和羽毛球拍发放职工孙子女合计0.09万元全额上缴省财政；对违规购买油腐乳、香烟0.10万元的问题免于处理

县委政研室

2.违规报销差旅费0.09万元

责成县委政研室收回违规报销的差旅费0.09万元上缴省财政

3.国有资产处置收入应缴未缴财政0.04万元

责成县委政研室全额上缴县财政

4.少计固定资产0.33万元

责成县委政研室将少计的固定资产0.33万元补记入账，达到账实相符

5.会计核算不规范，部分账务错乱

责成县委政研室及时进行调账处理

6.公务接待管理不规范，无公函接待，无接待清单，报销应由接待对象承担的住宿费

责成县委政研室今后应严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生

47

牟定县科学技术协会主席黑华亮同志任期经济责任审计

1.违规报销差旅费0.24万元

责成县科协收回违规报销的差旅费0.24万元上缴省财政

县科协

2.少计固定资产2.92万元

责成县科协把少计的固定资产2.92万元补记入账，达到账实相符

3.以拨作支213.50万元

责成县科协今后严格执行支出报账管理规定

4.公务接待管理不规范，无公函接待

责成县科协今后应严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生

48

牟定县民族宗教事务局局长杨金仙同志任期经济责任审计

1.违规报销差旅费1.47万元

责成县民宗局收回违规报销的差旅费1.47万元上缴省财政

县民宗局

2.虚列支出、虚开发票套取资金12.48万元

移送县纪委，建议立案查处

3.违规购买礼品5.03万元

移送县纪委，建议立案查处

4.违规向非困难学生发放少数民族考入高校特困生补助0.50万元

责成县民宗局收回违规发放的补助0.50万元上缴省财政

5.少计固定资产2.05万元

责成县民宗局将少计的固定资产2.05万元补记入账，达到账实相符

6.部分公务接待不符合相关规定

责成县民宗局今后应严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生

49

牟定县公安局交通警察大队大队长刘荣同志任期经济责任审计

1.未依法注销牟定县道路交通安全协会，会费结存12.86万元

责成县交警大队依法注销牟定县道路交通安全协会，将结存资金12.16万元上缴县财政

县交警大队

2.应缴未缴非税收入3.26万元（房屋租金2.67万元、利息收入0.59万元）

责成县交警大队将应缴未缴非税收入3.26万元上缴县财政

3.国有资产管理不规范，将国有资产无偿提供给他人经营使用

责成县交警大队对认真清理本单位国有资产出租情况，按照规定处理相关国有资产

4.会计核算不规范21.27万元

责成县交警大队调整会计账目

50

新桥镇人民政府原镇长代银宝同志任期经济责任审计

1.违反规定扩大开支范围发放补贴1.17万元（发放烤烟收购驻点干部生活补贴0.52万元、发放春节值班伙食补助0.65万元）

责成新桥镇政府收回违规发放的各种补贴1.17万元上缴县财政

新桥镇政府

2.会计核算不规范1.38万元

责成新桥镇政府进行调账处理

3.公务接待管理不规范，无公函接待

责成新桥镇政府今后应严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生

51

牟定县职业高级中学校长张正田同志任期经济责任审计

1.违规为教职工购买团体意外伤害保险0.69万元

责成县职业高级中学收回违规支付的团体意外伤害保险费0.69万元上缴省财政

县职业高级中学

2.未实行收支两条线管理65.61万元，坐收坐支57.36万元，结余8.25万元未上缴财政

责成县职业高级中学将坐收坐支后的结余资金8.25万元上缴县财政

3.公务接待管理不规范，无公函接待，无接待清单

责成县职业高级中学今后应严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生

52

牟定县卫生和计划生育局局长李晓宏同志任期经济责任审计

1.应缴未缴财政存量资金8.10万元

责成县卫计局将存量资金8.10万元上缴县财政

县卫计局

2.少计固定资产0.42万元

责成县卫计局把少计的固定资产0.42万元补记入账，达到账实相符

3.公务接待管理不规范，无公函接待，陪餐人数超标

责成县卫计局今后应严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生

53

牟定县档案局局长经学芳同志任期经济责任审计

1.违规报销差旅费0.14万元

责成县档案局收回违规报销的差旅费0.14万元上缴省财政

县档案局

2.少计固定资产105.52万元

责成县档案局把少计的固定资产105.52万元补记入账，达到账实相符

3.公务接待管理不规范，无公函接待，无接待清单

责成县档案局今后应严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生

54

牟定县司法局局长刘兆枝同志任期经济责任审计

1.挤占政法转移支付专项资金1.07万元

责成县司法局将挤占挪用的专项资金1.07万元上缴县财政

县司法局

2.违规报销差旅费0.98万元

责成县司法局收回多报销的生活补助0.98万元上缴省财政

3.违规发放考核奖金1.44万元

责成县司法局收回违规发放的奖金1.44万元上缴省财政

4.以拨作支发放治保调解员补助101.23万元

责成县司法局今后应严格执行专项资金支出报账制管理的相关规定

5.违反公务接待管理规定支出7.55万元

责成县司法局今后应严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生

55

牟定县移民开发局局长姚云锡同志任期经济责任审计

1.违规报销差旅费0.42万元

责成县移民开发局收回违规报销的差旅费0.42万元上缴省财政

县移民开发局

2.挤占专项资金3.27万元

责成县移民开发局将挤占挪用的财政专项资金3.27万元上缴县财政

3.项目结余资金未上缴财政1.46万元

责成县移民开发局将结余资金1.46万元上缴县财政

4.以拨作支25.65万元

责成县移民开发局完善以拨作支资金的报账

5.公务接待管理不规范，无公函接待，无接待清单，报销应由接待对象承担的住宿费

责成县移民开发局今后应严格按公务接待的相关规定执行，杜绝类似问题发生

56

牟定县卫计局卫生监督所所长王政敏同志经济责任审计

公用经费挤占专项资金0.60万元

责成县卫生监督所将挤占专项资金0.60万元调整账务归还原资金渠道

县卫生监督所

57

牟定县经济贸易和信息化局局长刘家龙同志任期经济责任审计

1.国有资产处置收入未按规定上缴财政1319.80万元

责成县工业信息化商务科技局将结余的国有资产处置收入369.80万元上缴县财政

县工业信息化商务科技局

2.共和镇结余企业技术改造项目资金27万元

责成县工业信息化商务科技局督促共和镇财政所将上述项目结余资金27万元上缴县财政

3.乡镇电子商务服务站项目中标人串通投标

移送县市场监管局处理

4.互农公司编制虚假报账材料、虚列支出骗取财政补助资金26.76万元

责成县工业信息化商务科技局向互农公司追回虚列投资金额26.76万元上缴省财政，并督促互农公司按照协议书约定完成投资额

5.共和镇违规拨付企业技改项目财政补助资金15万元

责成共和镇政府追回违规拨付的资金15万元上缴省财政

6.违规报销差旅费0.32万元

责成县工业信息化商务科技局收回多报销的生活补助0.32万元上缴省财政

7.违规扩大开支范围购买土特产等2.92万元

给予县工业信息化商务科技局警告，责成今后应严格管理，杜绝类似问题发生

58

牟定县茅阳第二小学校长彭兴盛同志经济责任审计

1.应缴未缴财政存量资金0.90万元

责成茅阳二小将存量资金0.90万元上缴县财政

茅阳二小

2.少计固定资产18.75万元

责成茅阳二小把少计的固定资产18.75万元补记入账，达到账实相符

3.会计核算不规范0.96万元

责成茅阳二小进行调账处理

4.公务接待管理不规范，无公函接待1.11万元

责成茅阳二小今后应严格执行公务接待管理规定，杜绝类似问题发生

59

新桥镇人民政府原镇长代银宝同志自然资源资产离任审计

1.新桥镇关于土地、矿产、水资源、森林、牧草等自然资源资产的管理制度不完善，未编制环境污染事故应急处置预案，未建立石漠化治理工作机制，最严格水资源管理制度执行不到位，未开展草原生态监测工作，未掌握本镇耕地质量等级和分布情况

建议新桥镇政府制定完善相关制度，编制环境污染事故应急处置预案，建立石漠化治理保障机制，促进最严格水资源管理制度的落实，按照规定开展草原生态监测工作，加强对耕地质量与数据的管理工作

新桥镇政府

2.自然资源资产管理台账不健全、部分监督管理档案资料不齐全、自然资源资产基础数据难以有效获取

建议新桥镇政府应建立健全自然资源资产管理相关的工作台账，加强自然资源资产数据的管理工作

3.荣华砂石料厂未经审批擅自改变林地用途3234.6平方米，未按规定进行恢复

责成新桥镇人民政府督促荣华砂石料厂及时对未经审批擅自改变用途的林地进行恢复

4.香草凹砂场、兴宏建材厂2家砂石开采企业未按规定制定突发环境事件应急预案

责成新桥镇人民政府督促砂石开采企业制定突发环境事件应急预案

60

牟定县公安局交通警察大队信息系统审计

1.信息系统组织管理控制方面存在管理制度不健全、岗位职责不分离、机房设置不规范的问题

建议县交警大队建立健全信息系统相关管理制度，完善权限控制、职责分工控制，强化机房管理，确保系统安全、可靠运行

县交警大队

2.信息系统建设运用控制方面存在部分驾驶员身份信息未按规定进行有效登记的问题

建议县交警大队加强数据录入管理，对驾驶员身份信息按规定进行有效登记，确保数据真实、准确、完整

61

牟定县职业高级中学信息系统审计

1.信息系统组织管理控制方面存在信息系统管理制度不健全、机房管理不规范的问题

建议县职业高级中学建立健全信息系统相关管理制度，强化机房管理，确保系统安全、可靠运行

县职业高级中学

2.信息系统运用控制方面存在系统所有账号密码及数据录入均由一个人负责，导致对人员自律性和业务素质依赖较高，加大了数据不可控性和人为干预风险的问题

建议县职业高级中学进一步改进信息安全防护措施，完善监管，保障数据的真实和完整