今年以来，面对严峻复杂的经济形势，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和中央、省委、州委、县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以稳收支、保“三保”、防风险、守底线为总体目标，积极培植壮大财源，加强预算和财政收支管理，切实兜牢“三保”底线，持续推动财政收支实现质的有效提升和量的合理增长，为加快“滇中牟定、产业强县、左脚舞城、工匠名乡”建设提供强有力的保障。
一、财政预算收支完成情况
（一）2025年1-8月收入完成情况
1.一般公共预算收入。全县一般公共预算收入完成35,928万元，为县人代会批准全县全年预算52,908万元的67.9%，比上年35,762万元增收166万元，增长0.5%。其中：
（1）税收收入完成16,485万元，为县人代会批准全县全年预算30,739万元的53.6% ，比上年18,595万元减收2,110万元，下降11.3%。
（2）非税收入完成19,443万元，为县人代会批准全县全年预算22,169万元的87.7% ，比上年17,167万元增收2,276万元，增长13.3%。
2.政府性基金收入。全县政府性基金收入2,122万元，为县人代会批准全县全年预算37,000万元的5.7%，比上年5,904万元减收3,782万元，下降64.1%。
3.国有资本经营预算收入。全县国有资本经营预算收入累计完成274万元，为县人代会批准全县全年预算80万元的342.5%，比上年0万元增收274万元，增长100%，主要是牟定县国有资本投资运营集团有限公司上缴2024年企业利润。
（二）2025年1-8月支出完成情况
1.一般公共预算支出。全县一般公共预算支出133,710万元，为县人代会批准全县全年预算210,096万元的63.6% ，比上年145,736万元减支12,026万元，下降8.3%，其中：一般公共服务支出9,942万元，比上年9,880万元增支62万元，增长0.6%；公共安全支出3,923万元，比上年4,017万元减支94万元，下降2.3%；教育支出22,332万元，比上年21,766万元增支566万元，增长2.6%，主要是拨付牟定县第一高级中学女生宿舍楼建设项目1,952万元；科学技术支出290万元，比上年138万元增支152元，增长110.1%；文化旅游体育与传媒支出2,219万元，比上年1,769万元增支450万元，增长25.4%；社会保障和就业支出20,949万元，比上年21,131万元减支182万元，下降0.9%；卫生健康支出12,497万元，比上年11,782万元增支715万元，增长6.1%，主要是拨付公立医院综合改革补助资金1,058万元；节能环保支出774万元，比上年7,498万元减支6,724万元，下降89.7%，主要是上年拨付金沙江流域龙川河生态环境治理专项资金支出5,955万元，今年无此项支出；城乡社区事务支出5,217万元，比上年6,340万元减支1,123万元，下降17.7%，主要是上年增发国债城市排水防涝能力提升补助资金支出，今年无此项支出；农林水事务支出32,067万元，比上年40,214万元减支8,147万元，下降20.3%，主要是上年增发国债资金支出，今年无此项支出，其中巩固脱贫衔接乡村振兴资金8,504万元，比上年7,719万元增支785万元，增长10.2%；交通运输支出6,113万元，比上年3,558万元增支2,555万元，增长71.8%，主要是拨付中央交通运输领域专项资金3,036万元；住房保障支出5,127万元，较上年10,219万元减支5,092万元，下降49.8%，主要是上年城市棚户区改造、保障性安居工程项目支出5,546万元。
2.政府性基金支出。全县政府性基金支出23,579万元，为县人代会批准全县全年预算53,357万元的44.2% ，比上年7,133万元增支16,446万元，增长230.6%。
3.债务还本支出。全县债务还本支出25,300万元，为县人代会批准全县全年预算27,216万元的93% ，增长100%，主要是拨付地方政府再融资专项债券转贷资金23,750万元、拨付地方政府专项债券还本850万元及拨付地方政府一般债券还本支出700万元。
4.国有资本经营支出。全县国有资本经营支出0万元，为县人代会批准全县全年预算18万元的0%，比上年18万元减支18万元，下降100%。
二、财政收入分部门完成情况
2025年1-8月，税务部门累计完成一般公共预算收入28,871万元，完成全年预算43,769万元的66%，比上年22,960万元增收5,911万元，增长25.7%；财政部门累计完成一般公共预算收入7,057万元，完成全年预算9,139万元的77.2%，比上年12,803万元减收5,746万元，下降44.9%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
牟定县地方公共财政预算收入分部门完成情况表 |
部 门 | 2025年1-8月累计完成数（万元） | 占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 | 28,871 | 80.36 |
财政部门 | 7,057 | 19.64 |
三、财政预算收支主要特点
（一）一般公共预算收入略有增长，但结构不优
为实现三季度“功九成”目标任务，政府高位协调税收收入，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，千方百计挖掘税收增收潜力，积极组织税收、非税收入入库，但因我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。2025年1-8月，全县一般公共预算收入35,928万元, 比上年同期35,762万元增收166万元，增长0.5%，其中：税收收入完成16,485万元，比上年同期18,595万元减收2,110万元，下降11.3%，主要是光伏项目耕地占用税较上年减收5,881万元、牟定县水务局水务资产处置土地增值税增收3,911万元；非税收入完成19,443万元，比上年同期17,167万元增收2,276万元，增长13.3%，增长较大的是国有资源（资产）有偿使用收入较上年净增收5,108万元，其中光伏项目净增收1,620万元。
2025年1-8月，全县一般公共预算收入35,928万元，完成全年预算的67.9%，比全州完成预算数63.3%高4.6个百分点。比上年35,762万元增收166万元，增长0.5%，增幅居全州十县（市）第7位。从序时进度看，比县市级序时进度62.1%高5.8个百分点，序时进度居全州十县（市）第3位。非税收入占一般公共预算收入占比54.1%，但全年距非税收入占比控制到30%以下的目标有差距。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大，需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出同比略有下降，但“保民生、保工资、保运转”特点显著
2025年1-8月，全县一般公共预算支出133,710万元，比上年145,736万元减支12,026万元，下降8.3%，增幅居全州十县（市）第6位，完成全年预算的63.6%，比全州完成预算数59.4%高4.2个百分点。从序时进度看，比县（市）级序时进度61.2%高2.4个百分点，序时进度居全州十县（市）第6位。用于保障和改善民生支出104,325万元，占一般公共预算支出的78%。
影响支出的主要因素：一是及时发放预算单位8月份工资及绩效；二是及时拨付欠拨的专款；三是及时拨付民生资金、乡村振兴衔接资金及沪滇合作项目资金。
（三）政府性基金收支矛盾突出，收入来源单一
2025年1-8月，全县政府性基金预算收入2,122万元(其中专项债务对应项目专项收入513万元)，比上年5,904万元减收3,782万元，下降64.1%，下降的主要是：一是专项债务对应项目专项收入较上年减收469万元，主要是专项债券利息收入净减收469万元；二是划拨土地收入减收2,468万元。
2025年1-8月，全县政府性基金支出23,579万元，完成全年预算53,357万元的44.2% ，比上年7,133万元增支16,446万元，增长230.6%，增长的主要是：一是拨付城市棚户区改造项目建设资金10,500万元；二是拨付政府专项债券转贷资金4,822万元；三是地方政府专项债务付息较上年净增支3,392万元。
四、下步工作计划
（一）加强财政征管力度，全力组织财政收入。加强税收征管部门协调联动，分解任务，落实责任，依法依规强化税收征管。加强财源建设，强化对重点税源的监测分析，切实做到应收尽收，及时入库。积极向上级汇报沟通，争取政策和资金支持。加大存量资金盘活和存量资金清理力度，挖掘收入潜力，提高财政收入质量。
（二）加强预算执行管理，不断优化财政支出结构。一是切实加快财政支出进度。加强财政上下之间、内部之间及财政与部门之间的沟通衔接，不断加快预算下达和资金拨付，督促项目主管部门加快项目实施进度，尽早形成实物工作量，最大发挥财政资金使用效益。二是加强重点支出保障。严格落实党政机关过紧日子的要求，不断规范和压减一般性、非刚性支出，大力优化财政支出结构，坚决兜牢兜实“三保”底线，积极做好重大决策部署和重点工作任务的资金保障。三是持续做好转移支付资金管理工作。持续加强专移支付资金动态监控，加快资金下达速度，强化资金监测调度，进一步落实好财政资金直达机制，保障财政资金直达基层，直接惠企利民。
（三）加强分析研判，实现三季度“功九成”。强化财政收支运行监测分析，做到提前谋划、有效应对，确保财政收支平稳运行，全力完成2025年三季度“功九成”收支目标。进一步规范预算执行管理，扎实开展财会监督，硬化预算约束，坚决防范化解财政风险，奋力开创牟定财政工作新局面。
牟定县财政局
2025年9月9日
