主任、副主任，各位委员：
根据会议安排，受县人民政府县长周德华同志委托，我代表县人民政府，向十八届人大常委会第36次会议报告2025年财政决算情况，请予审议。
一、2025年财政决算总体情况
2025年，在县委、县政府坚强领导和县人大、县政协监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，以及习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，围绕“滇中牟定、产业强县、左脚舞城、工匠名乡”建设目标和“富民、兴企、强县”发展目标，紧扣全县经济社会发展大局，坚持稳中求进、以进促稳工作总基调，抢抓积极财政政策机遇，加强财政收入管理，优化财政支出结构，稳妥化解地方债务风险，兜牢兜实“三保”底线，全县财政运行总体平稳。
二、2025年财政决算情况
（一）一般公共预算。 2025年，全县一般公共预算收入53,097万元，完成全年预算数52,908万元的100.4%，比上年决算数51,866万元增收1,231万元，增长2.4%。全县一般公共预算支出193,866万元，完成全年调整预算数193,770万元的100%，比上年决算数203,968万元减支10,102万元，下降5%。
年初向人代会报告的一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入53,097万元，上级补助收入133,503万元，地方政府一般债券转贷收入20,085万元，调入资金8,074万元，动用预算稳定调节基金2,658万元，上年结转结余7,917万元，区域间转移性收入271万元，收入合计225,605万元。一般公共预算支出193,866万元，上解上级支出3,465万元，地方政府一般债务还本支出20,750万元，调出资金2,875万元，安排预算稳定调节基金189万元，支出合计221,145万元。结转下年支出4,460万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
最终批复情况：一般公共预算收支报告数与州财政下发财政年终结算单一致。变化方面主要是：一是收入方面。一般性转移支付收入减少3万元，调入资金减少135万元，收入总计225,467万元，较年初向人代会报告的执行数减少138万元；二是支出方面。上解上级支出减少1万元，调出资金增加615万元，支出总计221,759万元，较年初向人代会报告的执行数增加614万元。结转下年支出3,708万元，较年初人代会报告数减少752万元。收支相抵，预算平衡。
（二）政府性基金预算。 2025年，全县政府性基金收入28,264万元，完成调整预算数25,000万元的113.1%，比上年37,178万元减少8,914万元，下降24%；政府性基金预算支出64,721万元，完成调整预算数63,210万元的102.4%，比上年41,025万元增加23,696万元，增长57.8%。
年初向人代会报告的政府性基金预算收支平衡情况为：政府性基金预算收入28,264万元，转移性上级补助收入1,991万元，上年结转收入19,683万元，调入资金2,875万元，地方政府专项债券转贷收入51,534万元，收入总计104,347万元；政府性基金预算支出64,721万元，债务还本支出27,100万元，政府性基金上解支出2,209万元，调出资金7,800万元，支出总计101,830万元；政府性基金预算结转下年支出2,517万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
最终批复情况：政府性基金预算收支报告数与州财政下发财政年终结算单一致。变化方面主要是：一是收入方面。调入资金增加615万元，收入总计104,962万元，较年初向人代会报告的执行数增加615万元；二是支出方面。上解支出增加11万元，调出资金减少135万元，支出总计101,706万元，较年初向人代会报告的执行数减少124万元。结转下年支出3,256万元，较年初人代会报告数增加739万元。收支相抵，预算平衡。
（三）国有资本经营预算。年初向人代会报告国有资本经营预算收支情况：2025年，全县国有资本经营预算收入292万元，其中：国有资本经营预算上级补助收入18万元，其他国有资本经营预算企业利润收入274万元；国有资本经营预算支出18万元，调出资金274万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。年初向人代会报告数与州级财政下发财政年终结算单一致。
（四）社会保险基金预算。 2025年，全县社会保险基金预算收入28,230万元，完成年初预算数29,861万元的94.5%，比上年28,702万元减收472万元，下降1.7%；全县社会保险基金预算支出36,307万元，完成年初预算数35,422万元的102.5%，比上年32,335万元增支3,972万元，增长12.3%。
年初向人代会报告社会保险基金预算平衡情况为：社会保险基金预算收入28,230万元，上级补助收入18,147万元，收入总计46,377万元；社会保险基金预算支出36,307万元，上解支出16,463万元，支出总计52,770万元。收支相抵，本年结余-6,393万元，社会保险基金预算收支累计滚存结余10,132万元。年初向人代会报告数与州级财政批复决算数一致。
三、2025年财政工作取得的成效
（一）聚力财源建设，抓实收入征管。面对实体经济税收增长乏力的状况，坚持税源培植与收入征管并重，全力服务产业项目落地，夯实长远税源。压实收入征管责任，强化非税收入规范管理，依法依规组织财政收入，顺利完成全年收入目标任务。2025年，全县累计完成一般公共预算收入53,097万元，同比上年增长2.4%，增幅居全州十县（市）第9位；其中：税收收入26,661万元，非税收入26,436万元。
（二）坚守财政底线，全力保障“三保”支出。始终把保基本民生、保工资、保运转放在财政支出首要位置，全年“三保”支出足额保障到位。教育、养老、医疗、低保、救助等各项惠民政策全面落实，全县机关事业单位工资按时发放，基层运转经费保障有力，坚决守住不发生“三保”风险底线。2025年，全县“三保”支出92,024.36万元，其中：保工资支出68,962.55万元，保运转支出2,047.36万元，保基本民生支出21,014.45万元。在全州“三保”责任落实情况考评中，考评得满分1.4分。
（三）优化支出结构，服务全县发展大局。严格落实过紧日子要求，从严控制一般性支出，压减非刚性、非重点支出，集中财力保障产业发展、乡村振兴、城乡建设、生态治理、重大项目等重点工作，财政资金精准投向全县经济社会发展关键领域，有效发挥财政资金撬动作用，切实提高资金使用效益。2025年，全县累计完成一般公共预算支出193,866万元，同比上年下降5%，降幅居全州十县（市）第9位。其中，用于保障和改善民生的支出146,120万元，占一般公共预算支出的75.4%。
（四）抓实债务管控，防范化解财政风险。严格落实地方政府债务管理要求，按期足额偿还到期政府债务本息。持续推进融资平台公司压降转型，加大存量资源资产盘活力度，拓宽偿债资金来源，严控新增隐性债务。全县到期债务按时足额还本付息，债务风险总体可控，牢牢守住不发生系统性区域性债务风险的底线。2025年，累计偿还政府法定债务本息41,860.69万元，其中：本金27,150万元，利息14,657.19万元，发行费53.5万元。
四、财政运行存在的困难和问题
（一）财政收入质与量的矛盾仍然突出。一方面，我县财源结构单一、可持续税源较少，基础性财源不稳固、支柱性财源不突出的状况还没有得到根本性改变；另一方面，受经济下行、土地收入锐减、上级转移支付减少等因素影响，我县收入增长空间小、结构不优，收入增长较为困难。
（二）财政保障与需求的矛盾日益尖锐。我县地方财政收入增长乏力，刚性支出增长迅猛，收支矛盾进一步加剧，特别是在保障好“三保”支出、债务还本付息等刚性支出后，财政运转较为困难。
（三）自主化债能力与债务还本付息压力不相匹配。近年来，我县化债主要依靠发行再融资债券和争取上级政策支持以置换方式偿债，自主化债能力弱，与高质量化债的要求还有较大差距。目前我县已进入偿债高峰期，受债券发行规模加大、专债项目收益远不及预期等因素影响，政府债券还本付息压力剧增，债务风险防控形势异常严峻。
（四）财政监督及内控水平难以适配资金管理需要。当前，我县财政资金监督内控体系建设虽持续推进，但大财政、大监督、大内控格局尚未真正形成，监督力量分散、内控执行虚化、协同联动不足，现有的监督力量和内控建设水平已无法完全满足新形势下财政资金精细化、规范化全过程闭环管理要求，财政资金风险防控存在短板。
五、下步工作措施
（一）千方百计抓收支，确保财政运行平稳有序。持续培植以风电、光伏、烟草、冶金矿产等为重点的优势财源，积极支持农产品加工业、批零住餐、规上企业等行业发展，注重产业培育、招商引资、园区经济等环节中的财源培育和税源涵养，稳固基础性财源、做强支柱性税源。聚焦产业、园区、项目三个重点，力促一产延链增税、二产壮大稳税、三产提质兴税，充分挖掘增收潜力，不断拓宽收入来源，强化税源监控和分析，坚持依法征收、应收尽收，有序组织常规税收税源入库。强化全口径预算管理和预算项目全过程管理，加大预算指标盘活统筹力度，积极调整和优化支出结构，把有限的财政资金用于发展的紧要处、民生的急需上，用于全县重点项目、重点工作和重要领域上。加大库款调拨管理力度，认真执行国库集中支付制度，加强资金支出跟踪问效，确保财政运行平稳有序。
（二）统筹协调抓争取，确保向上争资稳中有进。树立“抓项目就是抓发展，争资金就是促发展”的理念，坚持把争项目、争资金作为我县扩大有效投资和推动高质量发展的重要抓手，作为增强财力、缓解收支矛盾、支撑财政平稳运行的重要措施。紧盯中央、省级政策导向和资金支持重点，积极谋划地方政府专项债券、中央和省级预算内投资等项目，认真执行部门主要领导每月到省州对口厅局汇报对接工作不少于2次的制度，最大限度争取政策和资金支持。
（三）全力以赴抓化债，确保债务风险总体可控。严格地方政府债务限额管理，坚持在县人大审议通过的法定政府债务限额内适度举借政府债务，加强对政府债务借、用、管、还的全过程监督管理。对标2026年债务到期情况和化债目标任务，“一债一策”制定化债方案，按照主管部门必须管化债、管项目必须管化债的要求，提请县政府每季度研究债务化解工作不少于1次。坚持系统推进、分类施策、降本增效、依法合规的原则，建立完善我县PPP项目管理台账，研究制定“一项目一策”分类处置方案，推动存量项目平稳健康运行，有效防范化解存量项目风险。采取纳入政府预算化解一批、优化支出结构化解一批、盘活国有资产资源化解一批、争取金融支持化解一批、争取上级支持化解一批的“五个一批”方式，稳妥化解政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量，确保债务率和债务风险等级处于合理区间，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（四）强化监督抓绩效，确保财政资金安全高效。积极推行零基预算改革，严格落实党政机关习惯过紧日子要求，从严控制“三公”经费和压缩一般性支出，坚决压减低效无效支出，优化资源配置和支出结构，把节约下来的资金用到“三保”保障上、用到债务还本付息上、用到群众“急难愁盼”上。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，持续深化预算执行监督，完善绩效评价指标体系，及时跟踪项目绩效实现程度、预算执行进度，将评价结果与预算安排、政策调整、工作实绩考核相挂钩，做到无绩效不预算。以财会监督为切入点，以内控建设为着力点，继续抓实行政事业单位内部控制制度完善和执行工作，让内部控制建设真正嵌入财政业务。加大财会监督工作力度，注重财政监督检查与服务指导相结合，不断深化人大、巡察、审计等监督与财会监督的贯通协调，充分运用监督检查成果，督促指导预算单位规范开展财政业务，确保财政资金安全、高效运行。
牟定县人民政府
2026年9月23日
