牟定县卫生健康局2024年基本公共卫生服务项目重点绩效评价报告
ZTLH/B202X011-3-18
云南中韬龙和会计师事务所（普通合伙）接受牟定县财政局委托，根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）、《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）、《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发﹝2019﹞11号）和《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩﹝2021﹞6号）的要求，本着客观、公正、科学、规范的原则，组成绩效评价小组对2024年基本公共卫生服务项目的管理、使用及效益情况进行了绩效评价。牟定县卫生健康局对该项目所提供的评价资料的真实性、完整性负责。现将相关情况报告如下：
一、基本情况
（一）机构、人员构成
截至2024年，全县共有各级卫生健康单位139个。其中包括：1家县级公共卫生机构（县疾病预防控制中心/县卫生监督所）、1家卫生监督执法机构（县卫生健康综合监督执法局，已与县疾控中心合并）、3家县级医疗机构（县人民医院、县中医医院、县妇幼保健和计划生育服务中心）、9家乡镇卫生院和1家社区卫生服务中心、90个村卫生室、1家民营医院及33家个体诊所。
人员编制方面，全县13家县乡医疗机构核定编制548人（不含县疾控中心、县卫生健康综合执法局及县卫生健康局直属管理的事业单位），实际在编人员475人，其中专业技术人员449人（占94.53%），工勤人员23人（占4.84%），管理人员3人（占0.63%）。学历构成中，本科333人（70.11%）、专科130人（27.37%）、中专9人（1.89%）、高中及以下3人（0.63%）。专业技术人员中正高级9人（2%）、副高级61人（13.59%）、中级145人（32.3%）、初级177人（39.42%）、无职称57人（12.69%）。
编外人员使用方面，全县医疗卫生单位共使用编外人员724人，主要从事医疗、护理及医技等服务。
医护占比方面，全县共有执业（助理）医师519人，其中县级263人（50.67%）、乡镇级160人（30.81%）、个体诊所76人（14.64%）、村卫生室20人（3.86%）。执业护士686人，其中县级350人（51.02%）、乡镇级148人（21.57%）、个体诊所178人（25.95%）、村卫生室10人（1.46%）。
（二）项目背景
根据《国家基本公共卫生服务规范（第三版）》、《楚雄州卫生健康委 楚雄州财政局关于做好2023年基本公共卫生服务项目工作的通知》（楚卫通〔2023〕39号）、《楚雄州财政局 楚雄州卫生健康委 楚雄州医疗保障局关于转发〈云南省基本公共卫生服务等5项补助资金管理办法实施细则〉的通知》（楚财社〔2023〕61号）及《牟定县2024年基本公共卫生服务项目管理实施方案》等文件要求，2024年牟定县围绕疾病预防控制、妇幼保健、健康教育、卫生监督、中医药和综合管理等6类服务项目开展工作，覆盖全县7个乡镇、89个行政村（社区），服务常住人口14.94万人。
（三）资金投入
项目总投入资金1371.39万元，其中中央补助1095.00万元、省级192.11万元、州级配套42.14万元、县级配套42.14万元。截至2024年12月31日，资金执行率为100%。
二、绩效评价目的、绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
（一）绩效评价目的
本次绩效评价旨在全面审视2024年基本公共卫生服务项目的组织管理、服务实施与效果达成情况，评估项目资金安排的科学性、合理性以及资金使用的合规性与成效，总结项目经验，分析存在的问题及原因，提出改进措施，优化资源配置与财政支出结构，强化支出责任，提升资金使用效益，并为下一年度预算安排提供依据。
（二）绩效评价原则
1.科学规范原则。注重财政支出的经济性、效率性和有效性，采用定量与定性分析相结合的方法。
2.公开公正原则。客观、公正，数据资料真实正确，标准统一，公开并接受监督。
3.绩效相关原则。针对具体支出及产出绩效进行评价，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
（三）评价指标体系
1.本次绩效评价总分设置为100分，设置组织管理、资金管理、服务数量、服务质量、实施效果5个一级指标，权重分别为：15分、20分、25分、20分、20分。在此基础上将其分解为21个二级指标（项目实施方案、培训与督导、信息化管理、绩效考核机制、资金到位率、资金执行率、资金合规性、村医补助发放、居民健康档案、重点人群管理、儿童健康管理、孕产妇健康管理、预防接种、服务规范性、重点人群随访真实性、健康教育活动、传染病及突发公共卫生事件报告、居民知晓率、服务满意度、健康指标改善、健康素养水平）。
2.各级指标依据其指标权重确定分值，最终得分由各级评价指标得分加总形成。根据最终得分将评价标准划分为四档：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差，具体评价指标体系详见附件2：项目绩效评价指标体系及评分表。
（四）评价方法
1.成本效益分析法：将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。首先对项目的成本和效益进行鉴别，分析调整后确定; 其次对确定的项目成本与效益进行比较，分析项目的有利程度。
2.比较法：（1）历史比较：将某一类支出或项目的历史数据进行对比分析，了解其历史上的变化情况。通过历史数据的排列，显示其发展趋势，了解各种因素的不同时期的影响及项目的不足；（2）综合比较：在多种指数计算的基础上根据一定的权数计算出综合指数。
3.因素分析法：将影响投入和产生的多项因素罗列分析，并将投入产出比进行计算。尽量对各相关因素进行量化计算，根据其不同的影响程度进行排序。
4.公众评判法：对于某些财政支出，无法用指标计量其效益，通过向项目单位、人员询问，并对社会公众进行问卷或抽样调查以评判其效益。
5.其他：定量与定性相结合，项目承担单位自评与事务所评价相结合的办法。
（五）绩效评价工作过程
1.前期准备
开展前期调研，到项目单位询问，明确项目绩效目标，设计绩效评价指标体系，与项目单位沟通完善项目的绩效评价指标体系，确定绩效评价方法，设计资料清单，制定本次绩效评价实施方案。
2.绩效评价组织实施
评价主体：牟定县卫生健康局。
评价时间：2024年1月1日至2024年12月31日。
评价范围：覆盖全县所有承担项目的基层医疗机构，抽查部分村卫生室、社区卫生服务站。
评价方法：结合本次重点绩效项目的具体情况，为确保绩效评价工作的真实可靠，本次评价重点主要通过审阅资料、现场调研、问卷调查、分析数据等方法进行评价。
现场评价：通过查阅资料（项目档案、财务凭证、信息系统数据）、现场核查（服务场所、设备设施）、人员访谈（机构负责人、项目负责人、医务人员、村医）、电话或随访核实服务对象真实性及满意度等方式进行。
数据分析：利用基本公共卫生服务信息系统、妇幼健康信息系统、预防接种信息系统 等平台数据，分析任务完成率、规范性、及时性等关键指标。
问卷调查：开展居民满意度调查，收集服务对象反馈。
重点人群随访核实：对老年人、高血压、糖尿病、孕产妇、0-6岁儿童等重点人群的服务记录进行抽样核实。
3.分析评价
（1）根据项目立项、项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的项目资料。
（2）根据项目预算安排、资金使用情况，审查有关对应的收支财务资料。
（3）根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量作出评判。
（4）在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。
（5）形成评价结论并撰写评价报告。
三、综合评价情况及评价结论
牟定县卫生健康局2024年基本公共卫生服务项目绩效评价得分94分，评价等级为“优”。一级指标得分情况如下：
1.组织管理：15分（满分15分）；
2.资金管理：17分（满分20分，扣分原因：凤屯镇卫生院第四季度村医补助延迟至2025年3月27日发放）；
3.服务数量：24分（满分25分，扣分原因：0-6岁儿童健康管理率89.90%，未达90%）；
4.服务质量：20分（满分20分）；
5.实施效果：20分（满分20分）；
6.问题整改：因未提供相应佐证材料扣2分。
通过对项目组织管理、资金管理、服务数量、服务质量、实施效果等方面进行评价，项目的实施通过了政府及相关部门的审批，预算资金分配依据基本充分，组织实施过程中对当前已有的项目档案资料管理保存较好，并且项目的实施资金使用高效合规，居民健康获得感显著提升，重点疾病防控成效突出。
项目总体实施规范，审批程序完备，资金分配合理，使用高效合规，居民健康获得感和重点疾病防控成效显著。项目绩效目标明确，但缺乏阶段性目标；预算与项目内容匹配，相关制度健全，档案资料完整。
依据项目绩效评价计分方法，评价满分100分，由组织管理、资金管理、服务数量、服务质量、实施效果部分构成。经评价组考评打分，项目评价综合得分为94分，评价等级为“优”。
四、绩效评价指标分析
（一）组织管理
1.项目实施方案：评价牟定县卫生健康局制定的2024年基本公共卫生服务项目实施方案是否科学合理、内容完整、操作性强，符合国家、省、州相关政策要求，能为项目的有效实施提供清晰的指引和保障。制定细化实施方案且职责明确，得3分，无方案不得分。
本项满分3分，考核得分3分（《实施方案》不仅制定了非常细化的操作指南和量化指标，而且明确了各级各类机构和人员的职责分工，具有较强的可操作性和责任可追溯性，符合“细化实施方案且职责明确”的要求）。
2.培训与督导：评价牟定县卫生健康局是否通过系统化培训提升基层人员服务能力，并通过有效督导及时发现并解决问题，保障项目规范实施和服务质量达标。开展项目培训≥2次/年且督导覆盖所有乡镇，得4分，每少1次或每缺1个乡镇扣1分。
本项满分4分，考核得分4分（县级对基层机构开展项目培训的频次≥2次/年；内容涉及传染病、结核病防治、妇幼、预防接种、中医等内容；培训与督导覆盖全县7个乡镇；培训通知、签到表、督导记录齐备）。
3.信息化管理：评价信息化系统在基本公卫服务中的覆盖广度、数据质量、应用深度及安全保障水平，推动服务效率提升和精准管理。电子健康档案建档率≥90%且动态使用率≥60%，得4分，每低5%扣1分。居民电子档案建档率=居民电子建档人数/辖区常住居民数*100%。
本项满分4分，考核得分4分（居民电子建档人数（档案总数）：152,418；辖区常住居民数：149,400人，建档率=152,418/149,400×100%≈102.02%；使用率=109,244/152,418×100%≈71.67%）。
4.绩效考核机制：评价牟定县是否建立分级分类、导向清晰、奖惩分明的绩效考核机制，有效调动基层积极性，促进项目提质增效。是否出台《牟定县基本公共卫生服务项目绩效考核实施方案》及细则，明确考核主体、对象（县乡机构、村卫生室）、周期（季度+年度）、流程及申诉机制。建立绩效考核制度并落实奖惩，得4分，未执行扣2分。
本项满分4分，考核得分4分（明确体现了绩效考核制度的建立与运行，并通过资金分配、问题通报、整改要求等方式落实了奖惩机制，符合绩效管理的基本要求，具备较强的操作性和实效性）。
（二）资金管理
1.资金到位率：评价各级财政补助资金是否按标准、按时限拨付至基层执行机构，保障项目可持续运行，杜绝截留、滞拨风险。中央和省级财政补助资金下达后，县级财政是否在30日内完成分配方案制定并下达至乡镇卫生院/社区卫生服务中心。乡镇卫生院是否在收到县级资金后15日内拨付至村卫生室（或购买服务对象），留存拨付凭证备查。中央和省级补助资金到位率100%，得5分，每低5%扣1分。
本项满分5分，考核得分5分（中央1095.00万元、省级192.11万元、州级42.14万元、县级42.14万元到位及时，资金到位率率100%）。
2.资金执行率：评价项目资金是否按预算用途规范支出、支出进度与项目实施匹配，且资金使用产生可量化的服务质量提升效果。项目资金支出进度≥90%，得5分，每低5%扣1分。
本项满分5分，考核得分5分（基本公共卫生服务项目：可用资金：1,354,769元，支出累计：1,354,769元，支出进度：100%）。
3.资金合规性：财务制度健全，核算规范，票据凭证齐全有效，项目实施过程中无截留、挪用、虚报等违规行为。无截留、挪用、虚报等违规行为，得5分，发现1例扣2分。
本项满分5分，考核得分5分（未发现截留、挪用、虚报等违规行为，资金分配总体合规，但资金使用和管理中存在较多合规性风险，需加强监管和整改，确保资金真正用于提升基本公共卫生服务质量和群众健康水平）。
4.村医补助发放:评价村医承担基本公共卫生服务的补助资金是否按标准及时足额发放，考核结果是否精准挂钩分配，保障村医合法权益，促进服务提质增效。乡镇卫生院收到县级公卫资金后，是否在30日内按不低于村卫生室承担任务量70%的比例预拨至村医个人账户，预拨凭证（银行流水）齐全。剩余30%资金是否在年度绩效评价结束15日内完成结算，全年资金拨付周期不超过12月25日。村医基本公卫补助发放及时率100%，得5分，每延迟1个月扣1分。
本项满分5分，考核得分2分（项目实施过程中凤屯镇卫生院村医基本公卫补助没有及时发放，第四季度村医基本公卫补助在2025年3月27日发放）。
（三）服务数量
1.居民健康档案：评价居民电子健康档案（EHR）的建档质量、更新时效及服务转化能力，确保档案成为连续性健康管理的核心载体。常住人口电子建档率国家最低要求90%，重点人群（老年人、慢病患者等）建档率100%。
本项满分5分，考核得分5分（居民健康档案建档人数大于常住人口数，原因是外来流动人口参与建档）。
2.重点人群管理：评价高血压、2型糖尿病重点人群的健康管理率、规范服务落实率及疾病控制效果，缩小城乡健康差异。（1）65岁及以上老年人健康管理率=接受健康指导的65岁及以上老年人/65岁及以上建档人数*100%。65岁及以上老年人健康管理率≥72%，得5分，每低5%扣1分。
本项满分5分，考核得分5分（已达到《牟定县2024年基本公共卫生服务项目疾病预防控制包实施方案》要求：65岁及以上老年人健康管理率≥72%）。
（2）高血压患者规范管理率≥70%，得3分，每低5%扣0.5分。高血压患者规范管理率=按规范要求进行高血压患者健康管理的人数/高血压建档人数*100%。
本项满分3分，考核得分3分（已达到《牟定县2024年基本公共卫生服务项目疾病预防控制包实施方案》要求：高血压患者规范管理率≥70%）。
（3）2型糖尿病患者规范管理率≥70%，得3分，每低5%扣0.5分。2型糖尿病患者规范管理率=按规范要求进行2型糖尿病患者健康管理的人数/2型糖尿病建档人数*100%。
本项满分3分，考核得分3分（已达到《牟定县2024年基本公共卫生服务项目疾病预防控制包实施方案》要求：2型糖尿病患者规范管理率≥70%）。
3.儿童健康管理：评价0至6岁儿童的健康档案建立、系统随访、疾病筛查及发育干预等服务的落实质量，降低儿童死亡率与发育偏离风险，保障公平可及。0-6岁儿童健康管理率≥90%，得3分，每低5%扣1分。
本项满分3分，考核得分2分（0-6岁儿童建档人数为9337人，儿童健康管理人数为8394人，儿童健康管理率89.90%，未达到《牟定县2024年基本公共卫生服务项目妇幼包实施方案》要求：0-6岁儿童健康管理率≥90%）。
4.孕产妇健康管: 评价孕早期建档至产后42天健康管理的服务落实质量，实现高危孕产妇100%专案管理，孕产妇死亡率≤15/10万，民族地区和山区服务可及性零差距。早孕建册率≥90%，且新生儿访视率≥90%，得3分，每项每低5%扣0.5分。早孕建册率=产妇早孕建册人数/活产数*100%；新生儿访视率=接受访视的新生儿人数/活产数*100%。
本项满分3分，考核得分3分（产妇早孕建册人数1252人，活产数1082，新生儿访视率94.09%，已达到《牟定县2024年基本公共卫生服务项目妇幼包实施方案》要求：早孕建册率≥90%且新生儿访视率≥90%）。
5.预防接种：评价适龄儿童免疫规划疫苗接种的规范管理、全程覆盖及特殊群体服务能力，实现接种安全事故零发生，山区接种率零差距，筑牢边疆民族地区免疫防线。各项适龄儿童国家免疫规划疫苗接种率≥95%,得3分，出现一项接种率≤95%，不得分。
本项满分3分，考核得分3分（《楚雄州卫生健康委关于2024年全州免疫规划接种率监测情况的通报》未出现牟定县未达标记录）。
（四）服务质量
1.服务规范性：评价各类公卫服务是否严格遵循国家技术规范、省级质控标准，实现操作零差错、文书零缺陷、服务零投诉。随机抽查10%档案，档案管理是否符合要求：(1)档案未集中到乡镇管理、无独立档案室扣1分；(2)未明确档案管理人员扣1分，无管理制度和职责扣0.5分；(3)未建立管理总台账和分类台账(台账上需注明建档日期)，扣1分；(3)查找不到纸质档案1份扣1分，此项扣完为止；(4)档案未归档1份扣1分，扣完为止；(5)档案室不符合“八防”要求，缺一样扣0.5分。
本项满分5分，考核得分5分（随机抽查10%档案，档案已集中到乡镇管理、有独立档案室；有明确的档案管理人员；已建立管理总台账和分类台账）。
2.重点人群随访真实性：通过多维度验证手段，确保重点人群随访服务真实执行、数据可靠、干预有效，实现随访造假率≤3%，物联核验覆盖率≥80%，异常数据干预率100%。电话或入户核实高血压、糖尿病患者随访真实性≥90%，得5分，每低5%扣1分。随访真实性=核实真实人数/核实总人数*100%。
本项满分5分，考核得分5分（对高血压、糖尿病重点人群随访真实性进行了抽查，已按照《关于印发牟定县2024年基本公共卫生服务项目疾病预防控制包实施方案的通知》（牟卫发〔2024〕12号规定进行了随访）。
3.健康教育活动：评价健康教育活动在辖区内开展的覆盖面、针对性、参与度和实际效果，重点考核健康教育对居民健康素养提升和健康行为形成的促进作用。开展健康讲座≥12次/年且宣传资料入户率≥80%，得5分，每少1次或低10%扣1分。
本项满分5分，考核得分5分（基层医疗卫生机构面向辖区居民开展的各类健康知识传播和行为干预活动，包括讲座、咨询、宣传等形式，符合《国家基本公共卫生服务规范》要求）。
4.传染病及突发公卫事件报告：评价辖区内医疗卫生机构在传染病疫情和突发公共卫生事件监测、报告、处置等方面的及时性、准确性和规范性。法定传染病网络直报及时；突发公共卫生事件报告及时；重点传染病（如艾滋病、结核病等）专病报告及时。传染病报告卡填写完整；学校等重点场所症状监测覆；不明原因肺炎等特殊病例报告。报告及时率、处置率均100%，得5分，每低5%扣1分。
本项满分5分，考核得分5分（基层医疗卫生机构按照《传染病防治法》和《突发公共卫生事件应急条例》要求，对法定传染病和突发公共卫生事件进行了规范报告和处置，报告及时率、处置率均100%）。
（五）实施效果
1.居民知晓率：评价辖区居民对基本公共卫生服务项目内容、服务渠道、政策福利等方面的知晓程度，反映项目宣传普及效果。随机调查居民对服务内容的知晓率≥80%，得5分，每低5%扣1分。
本项满分5分，考核得分5分（根据调查结果显示，居民知晓率为100%。单位通过多样化的宣传渠道，如社区公告、宣传手册以及线下活动等，便于居民及时获取并理解重要信息）。
2.服务满意度：全面评估辖区居民对基本公共卫生服务的内容、质量、可及性等方面的满意程度，反映服务对象的真实体验和获得感。重点人群满意度≥85%，得5分，每低5%扣1分。
本项满分5分，考核得分5分（根据调查结果显示，服务满意度为100%。高满意度不仅体现了服务质量的提升，也增强了居民对相关部门的信任与支持，表明了居民对所提供的服务高度认可）。
3.健康指标改善：通过量化评估辖区居民健康水平变化，衡量基本公共卫生服务项目实施效果，反映健康干预措施的实际成效。高血压/糖尿病患者血压/血糖控制率≥50%，得5分，每低5%扣1分。
本项满分5分，考核得分5分（内辖区内已管理的2型糖尿病患者3082人，最近一次随访空腹血糖达标2098人，血糖控制率68.07%；年内辖区内已管理的高血压患者14717人，最近一次随访血压达标11563人，血压控制率78.57%）年。
4.健康素养水平：科学评估辖区居民获取、理解和运用基本健康信息和服务，并做出正确健康决策的能力水平，反映健康教育与健康促进工作成效。居民健康素养水平较上年提升≥2个百分点，得5分，未提升不得分。
本项满分5分，考核得分5分（2023年牟定县城乡居民健康素养水平为25.70%；2024年牟定县居民健康素养水平为28.79%。比上年提高了3.09%）。
5.问题整改：系统评估各级医疗卫生机构对基本公共卫生服务项目督导检查中发现问题的整改落实情况，衡量质量持续改进机制的有效性。上级考核发现问题未整改扣2分/项，扣完为止。
本项为附加项分值±2分，考核得分-2分（问题仅提供书面整改报告，未提供相应佐证资料）。
五、存在的主要问题与挑战
1、信息系统数据质量有待提升（如戌街乡居民健康档案建档率≥90%，动态使用率仅为52.54%）；
2、0-6岁儿童健康管理率低于90%；
3、对于巡视、巡察、审计、监督检查、绩效评价等发现的问题仅提供书面整改报告，未提供相应佐证资料。
六、改进建议与下一步工作重点
1、强化质量管控：加大日常质控和飞行检查力度，统一服务标准，加强重点人群精细化管理和干预；
2、深化信息化应用：提升系统数据质量，推动数据互联互通和共享利用，探索智能化辅助手段；
3、对巡视、巡察、审计、监督检查、绩效评价等发现的问题整改，需跟踪问效、对改正问题进行复查验收。
七、总体评价结论
牟定县2024年度基本公共卫生服务项目基本达到预期目标，在保障居民健康方面发挥的积极作用。经评价组考评打分，项目评价综合得分为94分，评价等级为“优”。
附表：1.绩效评价指标体系及评分表
2.居民知晓率问卷统计表
3.居民满意度问卷统计表
云南中韬龙和会计师事务所（普通合伙）
2025年7月28日
