一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2022年全年一般公共预算收入累计完成44,668万元,为县人民代表大会批准全县全年预算44,228万元的101% ，比上年同期42,118万元增收2,550万元，增长6.1%，其中：税收收入累计完成31,395万元，为人民代表大会批准全县全年预算31,358万元的100.1%，比上年同期29,666万元增收1,729万元，增长5.8%，非税收入累计完成13,273万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,870万元的103.1% ，比上年同期12,452万元增收821万元，增长6.6%。
2．基金预算收入完成情况
2022年全年政府性基金收入累计完成13,022万元，为人民代表大会批准全县全年预算15,165元的85.9%，比上年同期17,006万元减收3,984万元，下降23.4%。
（二）支出方面
1．一般公共预算支出情况：2022年全年一般公共预算支出累计完成200,366万元,为人民代表大会批准全县全年预算199,688万元的100.3%，比上年同期193,866万元增支6,500万元，增长3.4%，其中：一般公共服务支出18,777万元，比上年同期15,988万元增支2,789万元，增长17.4%；公共安全支出6,555万元，比上年同期6,456万元增支99万元，增长1.5%；教育支出31,948万元，比上年同期31,938万元增支10万元，与去年持平；社会保障和就业支出30,085万元，比上年同期27,844万元增支2,241万元，增长8%；卫生健康支出28,733万元，比上年同期29,282万元减支549万元，下降1.9%；城乡社区事务支出5,498万元，比上年同期10,963万元减支5,465万元，下降49.8%；农林水事务支出41,313万元，比上年同期40,888万元增支425万元，增长1%。
2.基金预算支出情况：2022年全年12月基金支出累计完成73,294万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,737万元的624.5%，比上年同期79,077万元减支5,783万元，下降7.3%。下降主要因素是去年向上争取专债资金为71,100万元，而今年向上争取专债资金为60,400万元。
3.债务还本支出情况：2022年全年债务还本支出21,158万元,为人民代表大会批准全县全年预算2,560万元的826.5%，比上年同期7,370万元增支13,788万元，增长187.1%。增支原因：从8月起牟定县还债进入了高峰期。
二、财政收入分部门完成情况
2022年全年税务部门完成一般公共预算收入累计完成35,316万元，比上年同期37,929万元减收2,613万元，下降6.9%。
财政部门全年完成一般公共预算收入累计完成9,352万元，比上年同期4,189万元增收5,163万元，增长123.3%，增长主要因素“森林植被恢复费”1,288万元和“国有资源（资产）有偿使用费收入”3,317万元及时入库，分别比去年同期389万元增收899万元，增长231.1%和441万元增收2,876万元，增长652.2%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2022年12月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
35,316 |
79.06 |
财政部门 |
9,352 |
20.94 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入从数据上看，自然和同口径稳定增长：今年受严格贯彻落实减税，加大增值税留抵退税力度，落实各项减税缓费政策的影响，加上房地产行业延续低迷，相关税种收入降幅较大，财政收入减收明显。为确保全年实现“大收官”的工作目标，财政税务部门进一步压实责任，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，全面落实积极的留抵退税政策，加强财政资金统筹和监管，强化财政收支管理和绩效管理，不断调整和优化支出结构，积极防范化解债务风险，从数据上看，全年财政收支均增长平稳运行。
全年一般公共预算收入累计完成44,668万元，完成全县全年预算的101%，比全州完成预算数91.6%高9.4个百分点。从增幅看（自然口径），比上年同期增加2,550万元，（自然口径）增长6.1%，比全州下降5.7%高11.8个百分点，比县市增长3%高3.1个百分点，（自然口径）增幅居全州十县（市）第4位；从增幅看（同口径），比上年同期增加2,947万元，（同口径）增长6.9%，比全州增长17.4%低10.5个百分点，（同口径）增幅居全州十县（市）第4位。非收收入占一般公共预算收入的29.7%，实现了非税收入占比控制到30%以下的目标。
（二）一般公共预算支出完成预算目标，采取有效措施切实兜牢“三保”：全年一般公共预算支出累计完成200,366万元,完成全县全年预算的100.3%，比全州完成预算数92.7%高7.6个百分点。从增幅数据看，比上年同期增支6,500万元，增长3.4%，与全州下降4.5%高7.9个百分点，比县市下降8.4%高11.8个百分点，增幅居全州十县（市）第1位。
近几年来，我县竭尽全力采取各种措施不断做大财政支出总量，不断加快支出进度，支出已经连年持续增长，导致同期基数较高，财政支出维持增长的压力较大。在支出大幅下降的困难情况下，财政部门切实兜牢“三保”底线，切实压缩一般性支出，坚决保障民生领域支出，强化直达资金管理。全年共收到十七批上级调度直达资金指标共68,363万元，包括一般性转移支付资金23,053万元，共同事权转移支付资金34,458.5万元及项转移支付资金731.5万元，支持基层落实减税降费和重点民生专项转移支付10,120万元，全年全县直达资金支出 支出67,642.4万元，资金支出率98.9%。政策增值税留抵退税累计退税3,102万元。一般公共预算累计用于保障和改善民生支出159,310万元，比去年同期159,250万元增加60万元，占一般公共预算支出200,366万元的79.5%。全年投入疫情防控资金1,944.57万元。全年盘活存量资金9,530万元。财政坚持采取一切措施兜牢“三保”底线，保障增值税留抵退税政策严格落实，管好用好直达资金，切实压缩一般性支出，坚持将有限的财政资金优先用于保障民生领域支出。
三、下步工作计划
下一步工作中，全县各部门必须以“稳收支保三保防风险守底线”专项行动工作方案为指导，认真落实中央稳增长六个方面三十三项一揽子政策措施，省委、省政府九个方面肆拾捌条措施和州政府稳增长十五条措施，以及县政府稳增长十六条措施，主动作为，坚定信心，迎难而上，全力以赴抓实财政收支工作，竭尽全力完成明年收支预算目标。
一是强化收入组织管理。积极同税务部门协调配合，全力组织收入，密切关注重点税源行业运行情况，提早研判、主动谋划，切实做到应收尽收；进一步优化营商环境，壮大本地优势产业，夯实财源基础；加强对上汇报，及时掌握对下支持政策的变化情况，最大程度争取政策资金支持，努力应对疫情和减税降费政策带来的减收影响，缓解财政收支矛盾。
二是狠抓预算执行管理。准确把握现阶段工作重点，充分发挥好财政职能作用，坚决兜牢“三保”底线，强化民生领域支出保障力度，切实加快支出进度，及早发挥财政资金效益；坚持过紧日子要求，硬化预算约束，严把支出关口，严禁超预算支出，确保财政收支平衡。
牟定县财政局
2023年1月17日
（联系人及电话：李会芳0878-511672）
