一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2022年5月一般公共预算收入累计完成20,803万元,为人民代表大会批准全县全年预算44,228万元的47% ，比上年同期20,576万元增收227万元，增长1.1%，其中：税收收入累计完成9,776万元，为人民代表大会批准全县全年预算31,358万元的31.2%，比上年同期11,560万元减收1,784万元，下降15.4%，非税收入累计完成11,027万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,870万元的85.7% ，比上年同期9,016万元增收2,011万元，增长22.3%。
2．基金预算收入完成情况
2022年5月政府性基金收入累计完成4,091万元，为人民代表大会批准全县全年预算15,165元的27%，比上年同期5,464万元减收1,373万元，下降25.1%。
（二）支出方面(财政重点支出)
1．一般公共预算支出情况：2022年5月一般公共预算支出累计完成99,856万元,为人民代表大会批准全县全年预算199,688万元的50%，比上年同期100,526万元减支670万元，下降0.7%，其中：一般公共服务支出12,401万元，比上年同期18,206万元减支5,805万元，下降31.9%；公共安全支出2,702万元，比上年同期2,972万元减支270万元，下降9.1%；教育支出12,762万元，比上年同期10,600万元增支2,162万元，增长20.4%；科学技术支出78万元，与上年同期104万元减支26万元，下降25%；文化旅游体育与传媒支出721万元，比上年同期585万元增支136万元，增长23.2%；社会保障和就业支出16,218万元，比上年同期13,918万元增支2,300万元，增长16.5%；卫生健康支出21,002万元，比上年同期17,597万元增支3,405万元，增长19.3%；城乡社区事务支出3,874万元，比上年同期6,385万元减支2,511万元，下降39.3%；农林水事务支出9,799万元，比上年同期12,876万元减支3,077万元，下降23.9%。
2.基金预算支出情况：2022年5月基金支出累计完成5,004万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,737万元的42.6%，比上年同期3,368万元增支1,636万元，增长48.9%。
3.债务还本支出情况：2022年5月债务还本支出2,400万元,为人民代表大会批准全县全年预算2,560万元的93.8%，去年同期为零。
二、财政收入分部门完成情况
2022年5月税务部门完成一般公共预算收入累计完成13,324万元，比上年同期16,437万元减收3,113万元，下降18.9%。
财政部门完成一般公共预算收入累计完成7,479万元，比上年同期4,139万元增收3,340万元，增长80.7%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2022年5月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
13,324 |
64.05 |
财政部门 |
7,479 |
35.95 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入稳定增长但结构不优：为确保开局之年二季度实现“双过半”，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，全面落实积极的留抵退税政策，加强财政资金统筹和监管，强化财政收支管理和绩效管理，不断调整和优化支出结构，积极防范化解债务风险，从数据上看，5月份财政收支平稳运行。
5月一般公共预算收入累计完成20,803万元，完成全县全年预算的47%，比全州完成预算数32.8%高14.2个百分点。从增幅看，比上年同期增加227万元，增长1.1%，比全州下降29.9%高31个百分点，比县市下降16.8%高17.9个百分点，增幅居全州十县（市）第1位。非收收入占一般公共预算收入的53%，距非税收入占比控制到30%以下的目标很大差距。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出完成情况：5月份一般公共预算支出累计完成99,856万元,完成全县全年预算的50%，比全州完成预算数38.2%高11.8个百分点。从增幅数据看，比上年同期下降670万元，下降0.7%，与全州平均下降15%高14.3个百分点，比县市下降16.9%高16.2个百分点，增幅居全州十县（市）第2位。
近几年来，我县竭尽全力采取各种措施不断做大财政支出总量，不断加快支出进度，支出已经连年持续增长，导致同期基数较高，财政支出维持增长的压力较大。在支出大幅下降的困难情况下，财政部门切实兜牢“三保”底线，切实压缩一般性支出，坚决保障民生领域支出，强化直达资金管理。1-5月，共收到七批上级调度直达资金指标共52,187万元，包括一般性转移支付资金20,268万元，共同事权转移支付资金28,880万元，专项转移支付资金520万元及省级配套直达资金2,519万元，截至5月31日，全县直达资金支出39,005万元，资金支出率74%。本月政策增值税留抵退税完成778万元。一般公共预算累计用于保障和改善民生支出68,685万元，占一般公共预算支出99,856万元的69%，财政支出“保工资、保运转、保民生、保稳定”特点显著。
三、下步工作计划
2022年，财政部门紧紧围绕实现“十四五”财政发展目标和2022年度预算执行收支目标，全面贯彻落实中央和省委、省政府，州委、州政府各项决策部署，深化财政管理改革，全面提高理财水平，充分发挥财政的保障和支撑作用。一是努力提高财政收入质量，压实各部门向上争取责任，继续深挖非税收入潜力，确保减税降费各项政策落实落细的同时，加大对重点行业、重点税源、重点领域的税收监管，培植壮大财源，切实做到应收尽收；二是不断优化支出结构，持续加快支出进度，坚决兜牢“三保”底线，切实压减一般性支出，统筹加大民生重点支出，集中财力落实好“六稳”“六保”任务，强化预算绩效管理；三是坚决贯彻疫情防控工作部署，最大限度提升财政系统应急响应能力，及时足额保障疫情防控经费，为确保疫情防控、应急处置和医疗救治工作的顺利开展提供了有力保障，全力支持经济社会持续稳定发展。
牟定县财政局
2022年6月15日
（联系人及电话：李会芳0878-511672）
