牟定县人民政府
首页 >> 公开信息内容

牟定县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告

索引号:11532323015172526M-/2021-0304002 公文目录:本级财政预决算 发文日期:2021年03月04日 主题词:牟定县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告 文  号:无文号 成文日期:2021年03月04日

——2021年3月4日在牟定县第十七届人民代表大会第五次会议上

牟定县财政局

各位代表:

受县人民政府委托,现将牟定县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请县十七届人大五次会议审查,并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年地方财政预算执行情况和“十三五”工作回顾

2020年,在县委、县政府的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下,县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,坚持稳中求进工作总基调,聚焦打赢三大攻坚战,围绕县委“一枢纽两区三基地”发展定位,认真落实县十七届人大四次会议确定的工作目标,加强财政收入管理,调整优化支出结构,突出重点支出保障,全面推进预算绩效管理,全县财政收支总体平衡,预算执行情况较好。

(一)2020年地方财政预算执行情况

1.一般公共预算

全县一般公共预算收入39,728万元,为年初预算数39,726万元的100%,比上年决算数38,567万元增收1,161万元,增长3%。其中:税收收入24,950万元,减收1,142万元,下降4.4%,占比为62.8%;非税收入14,778万元,增收2,303万元,增长18.5%,占比为37.2%。全县一般公共预算支出187,296万元,为年初预算数181,936万元的102.9%,比上年决算数178,367万元增支8,929万元,增长5%。

全县一般公共预算收支平衡情况:一般公共预算收入39,728万元,上级补助收入134,383万元(其中:返还性收入2,530万元、一般性转移支付收入112,295万元、专项转移支付收入19,558万元),地方政府一般债券转贷收入15,261万元,上年结转结余2,164万元,调入资金18,243万元,动用预算稳定调节基金0万元,收入合计209,779万元。一般公共预算支出187,296万元,上解上级支出4,276万元,地方政府一般债务还本支出15,261万元,补充预算稳定调节基金2万元,结转下年支出2,944万元,支出合计209,779万元。一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算

全县政府性基金预算收入20,896万元,为年初预算数14,012万元的149.1%,比上年决算数18,339万元增收2,577万元,增长13.9%。其中:国有土地出让收入20,745万元、污水处理费收入151万元;全县政府性基金预算支出37,948万元,为年初预算数15,249万元的248.9%,比上年决算数11,782万元增支26,166万元,增长222.1%。

全县政府性基金预算收支平衡情况:政府性基金预算收入20,896万元,上级补助收入10,965万元,上年结转结余1,396万元,政府专项债务转贷收入19,200万元,收入合计52,457万元。政府性基金预算支出37,948万元,上解支出-74万元,调出资金9,000万元,地方政府专项债务还本支出1,200万元,结转下年支出4,383万元,支出合计52,457万元。政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算

全县国有资本经营上级补助收入8万元,国有资本经营上级补助支出0万元,结转下年支出8万元,收支平衡。县本级国有资本经营收入调入一般公共预算,不再单独编制预算。

4.社会保险基金预算

全县社会保险基金预算收入22,582万元,完成调整预算数21,524万元的105%,比上年决算数23,519万元减收937万元,减少3.98%。上级补助收入4,373万元,上年结余28,027万元,收入总计54,982万元。全县社会保险基金预算支出22,626万元,完成调整预算数22,606万元的100.08%,比上年决算数20,861万元增支1,765万元,增长8.46%。上解支出4,623万元,支出总计27,249万元,收支相抵后滚存结余27,733万元。

5.其他需要报告的事项

(1)一般公共预算支出调整情况:县十七届人大常委会第32次会议审查通过的《关于牟定县2020年地方财政预算调整方案的报告》,批准2020年地方一般公共预算支出调整为178,367万元。在执行过程中,由于经济下行压力持续加剧,中央预算内投资规模缩减,更多项目建设资金通过发行政府债券的方式来筹集。项目资金主要靠专项债券和抗疫特别国债争取,在今年中央新增下达1万亿元赤字预算和1万亿元抗疫特别国债资金中,我县争取到位资金实际新增27,617万元均为政府性基金预算的专项债券资金和抗疫特别国债资金。一般公共预算上级共同财政事权一般性转移支付总量较上年减少6,844万元,专项转移支付总量较上年减少5,819万元,为了确保全年一般公共预算支出增长5%的目标实现,我县预算平衡实际调入资金18,243万元(较上年调入资金5,500万元增加12,743万元),最终一般公共预算支出较批准的调整数增加8,929万元,增长5%。

(2)政府性债务情况:经县人大常委会核定批准,我县2020年度地方政府债务限额14.98亿元,其中:一般债务限额12.64亿元(内债12.56亿元、外债0.08亿元),专项债务限额2.34亿元。州级核定的2020年末地方政府债务限额14.98亿元构成情况是:以2018年底州级调整后核定我县的一类债务限额13.18亿元元为基数,加上州级核定我县2020年新增专项债券转贷额度1.8亿元(内债)。2020年底,我县政府债务余额12亿元,其中:一般债务余额9.67亿元,专项债务余额2.33亿元。一般债务和专项债务均未超限额,全县地方政府债务风险总体可控。

(3)政府债券安排使用情况:2020年发行再融资债券16,461万元,其中:一般债券15,261万元,专项债券1,200万元,全部用于偿还到期债券本金。2020年,发行新增政府专项债券资金18,000万元,其中:县人民医院补短板建设项目6,000万元,县城停车场建设项目12,000万元,已全部按规定纳入限额管理。

(4)直达资金下达使用情况:2020年,上级下达我县直达资金35,071.57万元,其中:特殊转移支付8,712万元,抗疫特别国债9,617万元,列入正常转移支付的直达资金5,370.57万元,参照直达资金10,402万元,调整标识为直达资金的转移支付970万元。完成直达资金支出31,111.57万元,结转下年支出3,960万元,其中:县人社局实训基地抗疫特别国债支出项目结转960万元;县水务局城乡一体化供水抗疫特别国债项目结转3,000万元。

(5)预算稳定调节基金安排使用情况:2019年初,我县预算稳定调节基金余额为6万元,2020年安排预算稳定调节基金2万元,年末预算稳定调节基金余额为8万元。

(6)预备费安排使用情况:2020年年初预算安排预备费500万元,实际动支预备费35万元,主要用于非洲猪瘟防控等支出。

(7)存量资金安排使用情况:2020年共清理各类财政存量资金2,917万元,其中安排用于稳增长、调结构、惠民生、防风险等重点领域和项目支出2,917万元。

(8) “三公”经费预算执行情况:2020年,我县“三公”经费支出565万元,其中:公务用车运行维护费385万元,公务接待费180万元。比上年678万元减少113万元,下降16%。

(二)2020年财政重点工作和“十三五”工作回顾

1.强化增收节支,确保财政收支平衡。一是加强税收征管工作,坚决不收“过头税”,做到依法征收,应收尽收。认真落实减税降费培植财源,把减税降费与财政收支平衡通盘考虑、统筹协调,通过政府财政收入的减法换取企业经营效益的加法;二是全面落实统筹疫情防控和经济社会发展税费优惠政策措施,全年为企业新增减免税费5,810万元;三是大力争取上级财政支持。强化项目库建设,全力争取上级转移支付补助和债券资金。全年争取上级补助16.62亿元,其中:一般公共预算上级补助资金12.48亿元,专项债券1.8亿元,抗疫特别国债(直达资金)2.34亿元。加大对土地资产、存量资金的盘活力度,确保全年收支目标顺利完成、收支预算平衡和“三保”等重点支出保障目标顺利实现;四是树牢过“紧日子”的思想,坚持量入为出,坚决兜牢“三保”支出底线,通过调入资金的方式弥补财力缺口。全年安排“三保”支出122,388万元,确保财政供养人员的工资正常发放,确保全县各级各部门的正常运转和各项民生保障项目的实施。

2.优化支出结构,支持打好三大攻坚战。支持打好防范化解重大风险攻坚战方面:一是进一步完善制度机制,强化责任落实,加强监测评估,有效遏制隐性债务发生,政府债务风险得到有效管控;二是提前对2020年还本付息情况进行分析研究,在年度预算中安排还本付息资金的基础上,采取盘活存量资产、融资平台公司转型等措施缓解融资还款压力,全年共完成还本付息支出3.9亿元,守住了不发生系统性债务风险的底线;三是认真研究并吃透上级政策精神,积极争取再融资债券16,641万元,其中:一般债券15,261万元;专项债券1,200万元,做好全县到期政府债券置换工作。争取到位新增专项债券资金18,000万元,实施专项债券项目2个;四是金融风险防控化解有力。认真开展非法集资风险排查,扎实推进P2P网贷风险专项整治,加强对小贷公司的监管,净化地方金融环境,维护了良好的金融市场秩序。支持打好精准脱贫攻坚战方面:一是积极开展财政涉农资金统筹整合工作,破解长期以来财政资金使用“碎片化”等问题,做到“多个渠道进水、一个池子蓄水、一个口子放水”。2020年,共下达财政扶贫资金12,847.7万元,安排实施扶贫项目225个。其中:基础设施建设资金8,791.76万元,安排项目189个;产业发展资金4,007.94万元,安排项目35个;雨露计划资金48万元,安排教育扶贫项目1个。统筹整合财政涉农资金12,771.7万元,整合其他涉农资金6,296.38万元。其中:专项扶贫资金5,513.63万元;整合其他涉农资金7,258.07万元。已整合资金占应纳入整合范围资金的105.4%;二是加大资金向“三农”倾斜力度,全年农林水事务支出达39,309万元,增长3.8%,主要支持农村公路建设、小型农田水利、高标准农田建设工程、农村危房改造等225个项目。落实耕地地力保护支持补贴等强农惠农政策,带动农民持续稳定增收。支持打好污染防治攻坚战方面:一是持续加大生态环境保护和治理投入力度,强力推进水、大气环境治理攻坚,2020年安排环境保护支出5,112万元,进一步加大了大气环境治理投入及环境监测监管保障力度,为持续改善全县生态环境注入新活力;二是污染防治投入持续增加。争取生态功能区转移支付689万元、污染防治专项补助3,160万元,实施了历史遗留铬渣综合治理、农村人居环境整治、地下水污染评估等项目。筹措水利资金9,405万元,林业资金2,829万元,用于水资源保护、自然保护区建设等,水土污染及地质灾害防治持续加强。

3.落实稳增长政策,增强经济发展后劲。一是支持“五网”等基础设施建设。投入各类基础设施建设专项资金20,630万元,其中投入交通建设资金2,049万元,支持楚姚高速、昆楚大高速连接线和农村公路建设。安排项目前期经费1,238万元,支持水利、污染防治、教育园区、交通、“十四五”规划课题及重点专项规划等项目前期工作;二是积极谋划和申报项目。把准备充分、绩效优良、符合政策的项目及时补充到项目库,并通过在做实项目前期工作和向上协调汇报上下功夫来提高项目申报的成功率。已申报2021年新增一般债券项目8个,申报金额9.6亿元;专项债券项目52个,申报金额44.34亿元;三是全县金融稳健运行。2020年,全县银行业金融机构各项存款余额72.5亿元,比年初增加6.3亿元,增长9.5%,各项贷款余额47.9亿元,比年初增加4.8亿元,增长11.2%,综合存贷比66.8%。全县涉农贷款余额30.6亿元,比年初增加6.2亿元,增长25.4%。小微企业贷款10.3亿元,同比增长8.7%。融资担保范围扩大,累计担保7户1169万元。

4.加大社会事业投入,持续改善民生福祉。投入民生领域资金141,325万元,占地方一般公共预算支出的75.5%,比上年111,124万元增支30,201万元,增长27%。一是促进教育均衡发展。投入教育支出29,007万元,增长2%。实施天台中心小学、实验小学、职教园区等学校基础设施建设和学校厕所提升改造;二是强化社保政策托底。安排社会保障支出26,348万元,其中:惠及城乡低保、特困人员等8,088人,发放补助金3,422.7万元;及时启动低收入群体临时补贴联动机制,发放临时救助补贴270.4万元,惠及55,800万人;救助临时困难群众1,774人,发放救助金380.19万元。安排就业补助资金1,236万元,为进一步促进自主创业、困难群众再就业和农村劳动力转移就业注入了新的发展动力;三是支持办好医疗卫生事业和打好疫情防控阻击战。投入卫生健康事业资金28,412万元,加强统筹保障,确保卫生事业健康发展。加大对乡村卫生事业的投入,实施大病医疗救助工程,将困难群众和建档立卡户中患有儿童白血病等25个病种人群列入重特大疾病医疗救助范围。筹措医疗救助补助资金 971.59万元,全县建档立卡贫困人口健康扶贫医疗救助受益 2,446人次,发生医疗费用 218.27万元;拨付上级财政及县本级安排的新冠疫情防控专项资金906.4万元,集中救治经费50万元,医疗保险基金1,700万元,保障防控和救治工作顺利进行,确保患者不因费用问题影响就医救治。安排稳就业工作经费3万元,切实保障了疫情防控期间就业人员安全返岗和稳岗就业;四是支持文化体育与传媒事业发展。全年投入文化体育传媒事业支出1,652万元。认真落实县体育馆、公共文化馆、图书馆免费开放政策,为农家书屋补充配送图书10,057册,开展各类演出活动和送戏下乡214场次;五是积极开展爱国卫生专项行动。安排创建国家卫生县城、省级文明城市和农村环境综合整治经费1,657万元,确保爱国卫生“7个专项行动”等工作扎实开展;六是助推平安牟定、和谐牟定建设。全年安排公共安全支出6,467万元,确保了扫黑除恶专项斗争、法治政府建设、群众安全感满意度调查等工作有序推进。

5.推进各项改革,提升财政工作效率。一是扎实推进财政预算及部门预算编制工作。严格按照“保工资、保运转、保民生”的支出顺序,重点对人员工资、民生配套及民生兜底项目做到应保尽保,保障全县机关事业机构正常运转;二是继续深化“全口径”预算管理改革。将全县政府所有收支100%纳入预算管理,编实编细“四本预算”;三是继续推进非税收入管理改革。健全完善县级收入核算管理方式,提升财政收入核算准确性;四是深化预算绩效管理改革。稳步推进财政预算绩效管理改革,将绩效管理贯穿预算编制、预算执行、决算以及预算审查的各个环节之中,采取预算绩效目标管理、预算绩效跟踪管理、预算绩效评价及结果运用等措施,不断调整和优化支出结构,促进财政资金节支增效。年内共开展绩效评价项目1,480个,金额达8.9亿元。2020年6月,我县因2019年财政管理绩效综合评价排在全国116位,排在西部地区第42位(全国只对排在200名以前的县进行排名;西部地区只对排在50名以前的县进行排名),被财政部通报表扬;五是稳步推进国企改革。统筹推进我县4家融资平台公司的改革(改制)工作,实行公司管理层及工作人员全部向社会公开招聘,全面提升了国有企业市场竞争力。积极稳妥地推进国有企业退休人员社会化管理工作,共接收中央、省州及县属34个国有企业(单位)的退休人员1,130人,已全部移交乡镇、村(社区)进行管理。

6.严格依法理财,提高财政管理水平。一是扎实推进财政法制建设。认真落实预算法定原则,严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等财经法规,按法定程序向本级人大报告预算执行及预决算信息公开等情况,接受人大法律监督;二是全面公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算,公开率达100%。认真办理人大代表建议1件和政协委员提案6件,办复率、面商率、满意率均达100%;三是严格执行县人大及其常委会批准的预决算,认真落实人大相关决议和审查意见。切实做好审计配合工作,认真抓好审计发现问题的整改,确保发现问题整改到位;四是强化财政监督检查,确保财政政策落到实处。加强财政扶贫资金、直达资金动态监控平台的录入及管理,与省州同步推进并启用地方财政预算标准化管理平台。通过开展扶贫资金专项检查、会计评估监督检查、财政督导等专项监督检查,切实加大财政资金监管力度,确保财政资金安全运行;五是强化国有资产管理。认真执行国有资产报告制度,年内专题向县人大常委会报告了全县国有资产综合管理情况专项报告和县属国有企业资产综合管理情况报告各1次,并通过审议。制定了《牟定县行政事业单位通用办公设备及办公家具配置标准》,并严格执行审批报备制度。严控资产管理“入口”关和“出口”关,严堵资产流失漏洞,增强了行政事业单位国有资产管理意识,全面提升资产管理科学化、法制化、规范化水平,确保国有资产保值增值。

各位代表,过去的一年,面对经济下行压力持续加剧、新冠肺炎疫情冲击和落实应对疫情稳定经济的各项税费减征、缓征政策及减税降费政策翘尾等诸多不利因素,财政部门紧紧围绕“稳收支,保三保,防风险,守底线”的总要求,以全力打好“三大攻坚战”为重点,凝心聚力、攻坚克难,采取积极有效措施,狠抓财政收入不放松,竭尽全力为全县“三保”、地方政府债务还本付息和全县重点工作、重点工程建设提供了坚强的财力保障,为全县社会事业平稳健康发展和“十三五”规划圆满收官提供了有力的财政支撑。五年来,财政改革发展各项工作取得新成效,服务保障牟定经济社会高质量发展能力不断增强,为全面建成小康社会贡献了财政力量。

——财政实力持续增强,为经济社会发展提供坚实的财力保障。全县一般公共预算收入从2015年的28,819万元增长到2020年的39,728万元,年均增长6.6%,规模居全州第6位。全县一般公共预算支出从2015年的31,378万元增长到2020年的39,728万元,年均增长7.7%。累计争取上级补助资金666,863万元,新增政府债券资金50,610.75万元(其中:新增一般债券32,610.75万元、新增专项债券18,000万元)。

——支持打好三大攻坚战,助力全面建成小康社会取得决定性成就。累计投入财政扶贫资金52,148.49万元,保障1个贫困乡镇、46个建档立卡贫困行政村、3400户11535人农村建档立卡贫困人口全部脱贫。累计投入污染防治资金19,407万元,支持蓝天、碧水、净土三大保卫战。2017年,我县成功创建省级生态文明县。累计争取置换和再融资债券资金69,447.67万元,化解隐性债务31,490.14万元,牢牢守住债务风险防控底线。

——财政调控多措并举,支持经济社会发展成效显著。积极支持重点产业和扶持企业发展,产业结构更趋合理,产业效益逐渐显现。统筹资金安排“五网”基础设施建设,财政累计投入交通运输26,018万元、农业34,590万元、林业17,050万元、水利45,140万元、城乡社区27,862万元,交通、农业、水利等基础设施实现历史性突破。

——民生保障水平不断提升,改革发展成果更多更公平惠及人民群众。民生支出从2015年的107,690万元增加到2020年的141,325万元,占比在75%以上。坚决兜牢兜实三保”底线,教育、卫生保障水平明显提高,覆盖城乡居民的社会保障体系基本建立,基本养老、基本医疗、基本公共卫生、城乡低保等保障水平逐年提高,织密扎牢民生保障网。

——财税改革深入推进,现代财政制度框架初步建立。深化各项财税体制改革,权责清晰、财力协调、区域均衡的事权与支出责任划分初步建立,标准科学、规范透明、约束有力的预算制度不断完善,“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理体系初步形成,营改增全面完成,涉农整合实现重大突破,“放管服”改革加快推进。

各位代表,回顾过去的五年,财政收支均实现了稳定增长,各项工作目标都圆满完成,这些成绩的取得是县委、县政府正确领导、科学决策的结果,是县人大依法监督、县政协民主监督的结果,也是全县各级各部门共同努力的结果。在充分肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前全县财政运行还面临的一些困难和问题:一是受经济下行压力持续加剧,减税降费政策及新冠肺炎疫情冲击的影响,财政收入增速回落和财政支出刚性增长的矛盾日益突出,收支平衡难度进一步加大;二是税源结构不尽合理,财政增收后劲不足,主体税种增收乏力,收入保持稳定增长难度更加突出;三是部分单位在预算执行中主体责任落实不到位,存在“重资金分配,轻项目管理”的现象,财政资金的监督管理及使用绩效亟待提高;四是政府债务风险化解和到期债务偿还压力沉重,“三保”形势严峻,重点项目建设配套资金缺口大等问题突出。对此,我们将切实增强政治自觉和行动自觉,坚持问题导向,增强底线思维,采取积极有效的措施,努力加以解决。

二、“十四五”时期财政改革发展的目标任务和重点工作

“十四五”时期是我国在全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后,乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。全县财政部门将立足新的发展阶段,承担新的历史使命,做好全面建设社会主义现代化牟定行动的财政保障,更好发挥在国家治理中的基础和重要支柱作用。“十四五”时期全县财政改革发展的目标任务是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神及中央经济工作会议精神,坚持把习近平总书记考察云南重要讲话精神作为做好财政改革发展工作的“纲”和“魂”,全面贯彻中央和省州县党委政府各项决策部署,科学统筹财政资源,多渠道筹措资金,集中财力办大事,补短板强弱项抓重点,确保中央和省州县党委政府各项决策部署落实到位;健全标准科学、规范透明、约束有力的预算制度,基本形成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,不断提高财政资金资源使用效益;有效防范化解地方政府债务风险,高质量可持续财政体系基本建立,财政治理体系和治理能力基本实现现代化,服务和保障全面建设社会主义现代化牟定行动的能力明显提升,财政在国家治理中的基础和重要支柱作用更加充分发挥。

“十四五”时期财政改革发展重点工作是:

(一)坚持党对财政工作的全面领导,确保财政改革发展沿着正确方向前进。始终彰显财政工作的政治属性,旗帜鲜明讲政治,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习党的十九届五中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神,全面贯彻省委十届十一次全会、州委九届九次全会和县委十三届十次全会精神,坚决把思想和行动统一到党中央和省州县党委的科学判断、决策部署上来,把党的科学创新理论转化为推进财政改革发展的思想动力和实践力量,切实履行财政部门的职能职责,创造性地主动开展工作,以扎实行动和务实作风确保中央和省州县党委政府的各项决策部署在财政工作中落地见效。

(二)增强科学统筹财政资源能力,集中财力保障各项重大决策部署落地落实。将政府各类收入全部纳入预算管理,增强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的有效衔接,提升财政支出综合效能。全面盘活财政存量资金资产,健全存量资金和预算安排挂钩机制。加大支出结构调整优化力度,聚焦重点领域和关键环节,增强财政投入精准度。将党政机关过“紧日子”思想作为长期方针落实落细,严格控制一般性支出,集中财力保障各项重大决策部署的贯彻落实。

(三)坚持以人民为中心的发展思想,不断提高保障和改善民生水平。突出财政支出的公共性、普惠性,完善民生政策清单制管理,加强基本民生保障,确保民生支出占比始终稳定在75%以上。提高就业水平,办好人民满意教育、推进健康牟定建设,健全多层次社会保障体系,促进养老托育服务健康发展,不断增进人民福祉。提升公共文化服务水平,构建现代文化和旅游产业体系。坚持财力下沉,均衡财力分配,缩小城乡基本公共服务水平差距。完善“三保”预算执行约束和监控机制,切实保障“三保”支出需要。

(四)统筹发展和安全,着力防范化解财政运行风险和政府债务风险。健全政府债务监管和风险防范体系,不断提升财政风险防控能力和水平。加强对政府债务借、用、管、还的全过程监督管理,严堵违法违规举债“后门”。加强债务预算管理和限额管理,严格在下达的新增政府债务限额内举借债务,确保债务和财力相匹配。合理安排收支预算,确保政府债务还本付息。坚决遏制隐性债务增量,妥善化解隐性债务存量,确保债务率和债务风险等级处于合理期间。

(五)更加注重财政资金绩效和管理效率,加快建立适应国家治理能力现代化的现代财政制度。牢固树立法治财政理念,全面落实预算法等财政法律法规,进一步规范收支行为。深化预算绩效管理改革,更加注重结果导向,硬化责任约束。深入实施零基预算,不断提升支出安排的科学性、精准性。推动形成权责清晰、财力协调、区域均衡的财政事权和支出责任划分格局,持续增强公共服务保障能力。完善并落实政府综合财务报告制度,国有资产管理报告制度。健全跨年度预算平衡机制,增强中期财政规划对年度预算编制的指导性和约束性。聚焦应对重大挑战、抵御重大风险,加强政府债务和中长期支出责任管理。

三、2021年地方财政预算安排

2021年预算编制和财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,按照建立现代财政制度总体要求,紧紧围绕县委“一枢纽两示范三基地”发展定位,以稳收支、保“三保”、防风险、守底线为总体目标,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,构建新发展格局。牢固树立“过紧日子”思想,加强财政收入管理,优化财政支出结构,加大财政资金统筹力度,强化预算约束和绩效管理,积极防范化解债务风险,做好“六稳”工作,落实“六保”支出,促进全县经济社会持续健康发展。

(一)2021年地方财政预算安排情况

1.一般公共预算安排情况

一般公共预算收入安排40,926万元,比上年增长3%。其中:税收收入安排26,604万元,增长7%,占地方一般公共预算收入的65%;非税收入安排14,322万元,增长-3%,占地方一般公共预算收入的35%。一般公共预算支出安排192,916万元,比上年完成数187,296万元增支5,620万元,增长3%。

一般公共预算平衡情况:一般公共预算收入40,926万元,上级补助收入145,345万元(其中:返还性收入2,530万元、一般性转移支付收入114,991万元、专项转移支付收入27,824万元),地方政府一般债务再融资债券转贷收入6,570万元,调入资金8,000万元,调入预算稳定调节基金0万元,上年结转结余2,945万元,收入合计203,786万元。一般公共预算支出192,916万元,地方政府一般债务还本支出6,570万元,上解支出4,300万元,年末结转0万元,支出合计203,786万元。一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算安排情况

政府性基金预算收入安排12,865万元,比上年减少8,031万元,下降38%。政府性基金预算支出安排11,129万元,比上年减少 26,819万元,下降70%。

政府性基金预算收支平衡情况:政府性基金预算收入12,865万元,上级补助收入1,881万元,地方政府专项债券转贷收入0万元,上年结转4,383万元,收入合计19,129万元。政府性基金预算支出11,129万元,地方政府专项债务还本支出0万元,上解支出0万元,调出资金8,000万元,支出合计19,129万元。政府性基金预算收支平衡。

3.社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算收入安排24,053万元,比上年22,582万元增收1,471万元,增长6.5%。社会保险基金预算支出安排23,957万元,比上年22,626万元增支1,331万元,增长5.9%。

社会保险基金预算平衡情况:社会保险基金预算收入24,053万元,上级专项补助收入7,131万元,上年结余27,734万元,收入合计58,918万元。社会保险基金预算支出23,957万元,上解支出5,764万元,支出合计29,721万元。收支相抵,年末滚存结余29,197万元。

4.国有资本经营预算安排情况

2020年国有资本经营国有企业退休人员社会化管理补助结转本年支出8万元,支出后无结余;2021年我县国有资本经营县级收支调入一般公共预算,不再单独编制预算。

(二)2021年财政重点工作及措施

1.多渠道开源增强财力。一是积极培植财源,支持经济结构调整,壮大经济总量。强化税收征管,提高征管效率,严格依法治税,做到应收尽收,增加县本级财政收入,提高县级财力水平,保障年度预算目标实现;二是大力争取上级财政支持。强化项目库建设,全力争取上级转移支付补助和专项债券资金。认真分析研究国家、省的各项转移支付补助政策和专项债券投入导向,协同有关部门加强项目储备和项目库建设,全面加强向上汇报对接力度,不断增强向上争取资金的针对性和有效性,千方百计争取更多转移支付补助和项目资金;三是强化国有资产管理,大力盘活财政存量资金。加大对土地、保障性住房等国有资产资源的盘活力度,确保国有资产保值、增值和不流失。对达到政策规定时限的结转结余资金,一律收回财政统筹安排使用,提高预算执行效率。

2.全力做好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接,支持污染防治和重大风险防控。一是重点支持推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。落实“四个不摘”要求,加大巩固拓展脱贫攻坚成果财政投入力度,确保脱贫成效巩固提升的目标任务实现。加强涉农资金整合力度,发挥财政资金的聚合效应,提高农林水支出在财政支出中的比重,支持全面推进乡村振兴;二是支持打好蓝天、碧水、净土保卫战,推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。积极争取生态功能区转移支付资金,加大对节能环保的投入力度,实施好退耕还林还草、陡坡地生态治理、森林生态效益补偿、植被恢复等重点项目;三是强化管控,积极防范化解政府债务风险。坚持开好“前门”,堵好“后门”。坚决遏制隐性债务增量,稳妥化解隐性债务存量,通过经济发展带动财力增长,实现债务率稳中有降。建立常态化监控评估机制,实行政府债务精准分析评估,确保政府债务风险在可控范围内。

3.大力压减一般性支出。严格按照习近平总书记“党和政府要带头过紧日子,让老百姓过上好日子”的指示要求,认真贯彻落实艰苦奋斗、勤俭节约的思想,建立过“紧日子”的长效机制。一方面,当好“铁公鸡”,不该花的钱“一毛不拔”;另一方面,要打好“铁算盘”,把该花的钱花好,花在刀刃上。严格控制和压减一般性支出,从严从紧安排“三公”经费预算,除重点和刚性支出外,其他一般性支出一律压减,优先保障“三保”支出。

4.着力保障和改善民生。一是切实兜牢“民生”政策底线。继续加大教育投入和补短板力度,健全完善义务教育经费保障机制,落实生均公用经费和困难学生资助政策,促进教育均衡发展;二是落实创业担保贷款贴息及奖补政策,大力支持重点人群就业创业;三是支持卫生健康事业发展,提升公共卫生服务能力;四是强化民生兜底保障,继续落实好社会兜底保障政策和城乡困难群众救助保障工作;五是严格落实国家优抚政策,协助做好军队转业干部、退役士兵安置等重点工作;六是加强民生资金监管,着力补齐民生短板,提高民生支出占一般公共预算支出的比重。

5.提高财政管理能力。一是坚持依法行政,自觉接受县人大及其常委会的法律监督、工作监督和指导,严格落实人大各项决议、决定和审议意见,完善建议、提案办理机制;二是加大审计、监督检查发现问题的整改力度。建立完善整改台账,以问题为导向,边查边改,立行立改,全面整改;三是深入推进法治财政建设。结合权责清单动态调整、“双随机、一公开”、诚信政府建设等,继续做好法治财政建设工作。围绕“放管服”改革,深化财政系统行政审批改革。贯彻实施政府会计改革,确保《政府会计制度》全面实施;四是提升财政资金使用绩效。进一步完善预算绩效管理制度,按照“花钱必问效,无效必问责”的要求,加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。树立和增强绩效观念,加强预算绩效管理,促进财政资金节支增效。

6.强化财政资金监管。一是加强预算执行管理,加快预算管理一体化和标准化建设,完善预算执行监督机制,发挥专项检查、财政督导等财政监督作用,加强财政资金绩效管理,提升财政资金使用效益;二是加强行政事业单位内控制度建设,严格规范财政内部监督,确保财政资金安全高效运行;三是落实人大预算审查重点向支出预算和政策拓展要求,完善预算联网监督机制,依法向县人大及其常委会报告有关财政事项;四是加强财政扶贫资金、直达资金动态监控平台的录入及管理,加大对财政资金特别是扶贫资金、民生资金和直达资金使用情况的督导检查力度,让资金在阳光下运行,确保财政资金保障有力、管理有方、惠企利民。

各位代表,2021年经济发展形势依然严峻,财政工作任务十分艰巨。我们将在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协及社会各界的监督支持下,按照县十七届人民代表大会第五次会议的有关决议要求,大力弘扬“跨越发展、争创一流;比学赶超、奋勇争先”精神和钉钉子精神、工匠精神、愚公移山精神,坚定信心,抢抓机遇,攻坚克难,真抓实干,努力完成财政改革发展各项任务,确保“十四五”开好局、起好步,以优异成绩迎接建党一百周年,为推动全县经济社会高质量发展贡献财政力量!

附件:牟定县2021年财政收支预算草案牟定县2021年财政收支预算草案

牟定县财政局

2021年1月10日

目 录

一、牟定县一般公共预算收入2020年执行情况及2021年预算情况表……………………………1

二、牟定县一般公共预算支出2020年执行情况及2021年预算情况表 ……………………………2

三、牟定县2021年一般公共预算支出政府经济分类明细表…………………………………………6

四、牟定县政府性基金预算收入2020年执行情况及2021年预算情况表……………………………9

五、牟定县政府性基金预算支出2020年执行情况及2021年预算情况………………………………11

六、牟定县政府性基金预算债务收入2020年执行情况及2021年预算情况表………………………13

七、牟定县2021年国有资本经营预算收入预算情况表………………………………………………15

八、牟定县2021年国有资本经营预算支出预算情况表………………………………………………16

九、牟定县2020年社会保险基金收入执行情况表……………………………………………………18

十、牟定县2020年社会保险基金支出执行情况表……………………………………………………19

十一、牟定县2020年社会保险基金结余执行情况表…………………………………………………20

十二、牟定县2021年政府债务限额和余额预算情况表………………………………………………22

十三、牟定县2021年地方政府债务投向情况表………………………………………………………23



牟定县2021年财政收支预算草案.xlsx  107K 下载