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牟定县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案的报告

索引号:11532323015172526M-/2020-0603002 公文目录:本级财政预决算 发文日期:2020年06月03日 主题词:牟定县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案的报告 文  号:无文号 成文日期:2020年06月16日

各位代表:

受县人民政府委托,现将牟定县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请县十七届人大三次会议审查,并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年财政收支预算执行情况

2018年,县人民政府及县财政部门认真落实县十七届人大二次会议确定的工作任务,牢牢把握稳中求进的工作总基调,深化改革,开拓进取,着力稳增长、调结构、惠民生、防风险,预算执行情况总体较好。

(一)一般公共预算收支完成情况。

一般公共预算收入完成36378万元,完成预算数35700万元的101.9 %,完成州级下达目标任务数36372万元的100.01 %,比上年决算数33678万元增收2700万元,增长8 %。其中:税收收入完成23366万元,比上年决算数19577万元增收3809万元,增长19 %,非税收入完成13012万元,比上年决算数14121万元减少1109万元,下降8 %,非税占比35.8%,比上年下降6.1个百分点。

一般公共预算支出完成169865万元,完成调整预算158465万元的107.2%,比上年决算数179149万元减支9284万元,下降5.2 %。

一般公共预算平衡情况:一般公共预算收入36378万元,上级各项补助129918万元(含专项补助53347万元),上年结余收入213万元,调入资金8075万元,债券转贷收入15734万元,动用预算稳定调节基金319万元,收入合计190637万元。一般公共预算支出169865万元,上解上级支出3782万元,年终结转1599万元,安排预算稳定调节基金679万元,债券转贷还本支出14712万元,支出合计190637万元。一般公共预算收支平衡。

(二)政府性基金预算收支完成情况。

政府性基金预算收入完成12951万元,完成调整预算10919万元的118.6 %,比上年决算数11478万元增收1473万元,增长12.8 %。政府性基金预算支出完成6788万元,完成调整预算12707万元的53.4%(未完成调整预算原因主要是按照加大公共预算统筹力度的要求调出8075万元列一般公共预算支出),比上年决算数12784万元减支5996万元,下降46.9 %。

政府性基金预算收支平衡情况:基金预算收入12951万元,上级补助收入1828万元,专项债务转贷收入1416万元,上年结转收入838万元,收入合计17033万元。基金预算支出6788万元,专项债务还本支出1416万元,年终结转754万元,调出资金8075万元,支出合计17033万元。政府性基金预算收支平衡。

(三)社会保险基金预算收支完成情况。

社会保险基金收入 23133万元,完成调整预算23436万元的98.7%,比上年决算数 37912万元减收14779万元,下降39 %。社会保险基金支出19474万元,完成调整预算20753万元的93.8%,比上年决算数33678万元减支出14204万元,下降42%。

社会保险基金预算平衡情况:社会保险基金收入 23133万元,转移性收入 827万元,上年结余 22205万元,收入合计46165万元。社会保险基金支出19474万元,转移性支出1433万元,支出合计20907万元。年终滚存结余25258万元。

需要说明的是:社会保险基金收支同比减幅较大及未完成调整预算原因主要是2017年对机关事业单位养老保险改革实施准备期单位和个人缴费(2014年10月-2016年10月)进行清算列入当年收支,2018年无此项目影响。

以上均为快报数,待州财政局批复我县2018年财政决算后,部分数据会有所变化,届时再向县人大常委会报告变化情况。

(四)政府性债务情况。

2018年一般债务转贷收入15734万元,比上年增加4975万元,增长46.2%,其中:置换债券14712.25万元(用于置换2014年清理甄别的政府债务11212.25万元和置换2018年到期政府债券本金3500万元)、新增债券1021.75(主要用于易地扶贫搬迁项目)。地方政府一般债务还本支出14712.25万元,比上年增加3212万元,增长27.9%。根据县十七届人大常委会14次会议批准核定我县地方债务限额为131800万元,其中:一般债务126400万元(内债125600万元、外债800万元)、专项债务5400万元。截至2018年12月底,我县政府性债务余额为102058.42万元,其中:一般债务96742.42万元、专项债务5316万元。目前,我县一般债务率为54.2%,专项债务率为15.2%,综合债务率为24.62%,债务风险总体可控。

二、2018年财政主要工作

过去的一年,在县委的领导下,在县人大、县政协的监督支持下,财税部门主动适应新常态,坚持新发展理念,围绕保工资、保运转、保民生、保稳定目标任务,积极发挥财政职能作用,切实强化收入征管,努力提高财政保障能力,不断创新管理模式,持续推进财税体制改革,圆满完成了各项财税工作任务,为全县“稳增长、促跨越”提供了坚强的财力保障。

(一)加强收入征管,提升收入质量。

面对严峻复杂的经济形势及政策性减收因素的影响,财税部门充分发挥职能作用,坚定信心,主动作为,多措并举,确保提高收入总量和质量。一是以“综合治税”平台为支撑,及时掌握税源动态,加大对重点税源、重点企业、重点行业的分析监控,加强协调联动、落实征管责任、强化协税护税,增强征管效能,确保税收及时、足额入库,财政收入质量明显改善。二是加大非税收入征缴力度。挖掘非税收入潜力,完善非税收入征管机制,严格执行“收支两条线”,确保应收尽收。

(二)优化支出结构,支持民生事业发展。

在不断优化支出结构、保障机构正常运转及公共服务基本支出的前提下,继续加大教育、医疗卫生、社会保障等民生方面的支出。一是完善教育经费保障机制,增加教育投入。全面落实营养餐改善计划和寄宿制学生困难补助等各项教育经费保障政策,实施农村中小学校舍维修、薄弱学校改造项目,完善农村义务教育经费保障机制,推进义务教育均衡发展;二是支持医疗卫生事业发展,加快基本医疗保障体系建设。推进公立医院综合改革,取消药品加成和药物零差率销售,保障基层医疗卫生机构正常运转,确保医改政策落实到位,全面落实食品药品安全保障政策;三是支持社会保障体系建设,完善城乡社会保障制度。全面推行机关事业单位养老金制度,改革医保支付方式,落实城乡居民基本养老保险和最低生活保障各项政策,完善城乡居民医疗保险制度;四是落实强农惠农政策。全面落实强农惠农富农政策,加强涉农补贴发放渠道,继续实施一事一议财政奖补“普惠制”项目和美丽乡村建设,积极推进涉农资金整合,支持高原特色农业发展、农田水利基础设施建设。五是积极推进脱贫攻坚。千方百计保障脱贫资金投入,大力推进资金整合,拓宽资金来源,加快预算执行,加强资金监管,大力推进脱贫攻坚工作。2018年民生资金共投入120841万元,占财政支出的71.1%。

(三)加强财政监督,提高资金使用效益。

发挥财政监督管理作用,维护财经纪律的严肃性,切实提高财政资金的安全性和高效性。一是牢固树立过紧日子的思想,严格执行中央八项规定要求,从严控制“三公”经费支出,进一步降低行政运行成本。二是建立健全科学有效的财政监督机制,积极推进监督关口前移,形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系。三是推进财政资金绩效评价工作,强化支出责任和效率意识,逐步建立科学、规范的绩效评价指标体系,不断提高政府管理效率、资金使用效益和公共服务水平。四是按照“摸清存量、分类处理;立足当前,着眼长远”的原则,积极开展清理结余结转资金工作,2018年盘活财政存量资金7880万元,通过统筹盘活沉淀资金,优化财政资源配置,提高财政资金使用效益,有效缓解财政支出压力。

(四)深化财税改革,持续完善运行机制。

按照上级改革要求,坚持稳中求进的原则,稳步推进了各项改革工作。一是稳步推进税收征管体制改革。从2018年1月1日起将11项非税收入划转税务部门征收,同时顺利开征环境保护税,全县40户环保税纳税户,2018年缴纳环保税22万元。7月顺利启动县级税务机构改革,开展征管和信息化业务整合,“云南税务统一工作平台”平稳上线运行,实现了“一人一窗一机一界面”的办税要求,各项工作有序运转,征管体制改革序时有力推进。二是加强防范化解金融和政府性债务风险。加大金融风险排查力度,建立健全防范和处置非法集资监测预警机制,及时掌握商业银行、小贷公司经济活动情况,及时进行隐患排查和风险评估。成立政府性债务管理委员会及其办公室,切实加强政府性债务的管理,控制和化解债务风险。制定防范化解政府性债务风险方案,加强政府性债务的统计监测,严控地方政府债务增量,逐步消化存量债务,建立风险管控体系,严控以PPP项目名义举借政府债务。三是全面深化部门预算改革。积极开展中期财政规划编制试点工作,加快启动项目库建设,提升预算编制的科学性、合理性、准确性。全面推进预决算及“三公”经费公开工作,确保县级预决算公开率达100%。四是硬化支出预算执行。首先,坚持先有预算后有支出,做到全年度预算执行与年初预算安排相对应,坚决杜绝超预算、无预算安排支出的情况;其次,硬化预算约束,严格控制预算追加,对预算中已安排的项目,及时组织实施,对金额较大、待细化的项目,超前谋划,提前安排,提高预算执行效率;再次,强化厉行节约,压缩一般性支出,严控“三公”经费支出零增长,切实降低行政运行成本。五是深化国库集中支付改革。推进公务卡结算,提高国库直接支付比例;动态监控系统有序运行,资金监管持续增强;积极推进国库集中支付电子化管理改革工作,按照省政府关于加快推进“互联网+政务服务”工作要求,以及省财政厅推进地方国库集中支付电子化管理的工作部署,我县被列为全州第二批改革推广实施县,除14家差额及乡镇卫生院外,其余101家预算单位于1 月1日全部上线运行。六是创新投融资方式。加快推进政府和社会资本合作(PPP)示范项目建设,全面提升财政保障重点项目及服务经济发展能力。2018年重点实施第一批四个PPP项目,项目总投资12.53亿元,已开工实施教育园区、地下综合管廊(一期)、化佛山庆丰湖旅游基础设施建设三个项目,职业教育中心项目因规划调整,正在办理前期手续,尚未开工建设。另外,还重点推进污水处理厂、垃圾处理厂、供排水公司存量资产经营权转让项目,本项目投资2.15亿元,一方案两报告已经过专家评审,项目正在有序推进中。加强县域金融工程合作,10月14日与长江金融工程研究院(武汉)有限公司于签订县域金融工程项目合作协议,通过引进县域金融工程的技术和方法,在金融风险可控的前提下,调整产业结构,引导资金流向县域金融机构企业及广大农民,激发中小企业与农民的活力,普惠民生,推动县域经济可持续发展。七是积极推进县属国有企业改革。按照“政府主导、市场运作、理顺体制、统配资源、权责统一、完善结构、科学管理”的总思路,促进县属国有公司的实体化转型,建立完善的法人治理结构、市场化的选人用人机制和激励约束机制,实现公司市场化运作和权责利统一,激发活力,促进企业持续健康发展。另外,根据国企改革相关工作要求,制定并出台了《牟定县财政局关于印发县属企业降杠杆防风险的指导意见的通知》(牟财资〔2018〕32号),有效防范和化解企业经营风险,切实降低杠杆率和负债水平。

各位代表,过去的一年,财政收支实现了稳定增长,支出结构进一步得到优化,民生支出、重点支出得到较好保障,财政工作取得了显著成绩,这是县委正确领导和县人大、县政协监督支持及全县各级各部门共同努力的结果。同时,我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战:一是受经济下行压力和政策性减收等多重因素影响,全县财政收入进入低迷、动荡增长的新常态;二是税源结构不尽合理,财政增收后劲不足,主体税种增收乏力,收入保持稳定增长难度更加突出;三是为保障经济社会发展,产业转型、城镇升级、生态提质、精准扶贫、民生事业等资金需求巨大,在当前财税改革进一步深化的形势下,收支矛盾更加突出。四是债务负担重,偿债压力大。面对这些困难,我们将以更加积极的姿态、锐意改革的思维、创新务实的举措积极应对。

三、2019年财政收支预算草案

2019年全县财政工作的指导思想是:全面贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽,坚持稳中求进总基调和新发展理念,以保工资、保运转、保民生、保重点建设需求为目标,本着“收支平衡、统筹兼顾、量力而行”的原则,全面落实《中华人民共和国预算法》和深化预算管理制度改革决定要求,按照中央、省州和县委、县政府决策部署,理清工作思路,明确工作目标,千方百计抓收入,全力以赴优结构,主动作为促改革,强化举措严监管,不断提高依法理财水平,促进全县经济社会持续健康发展。

(一)2019年地方财政预算安排情况。

1.一般公共预算收支安排情况。

一般公共预算收入安排38561万元,比上年增长6 %。其中:税收收入安排25663万元,比上年完成数23366万元增收2297万元,增长9.8%,非税收入安排12898万元,比上年完成数13012万元减少114万元,下降1 %。

一般公共预算支出安排178358万元,比上年完成数169865万元增支8493万元,增长5 %。

一般公共预算平衡情况:一般公共预算收入38561万元,上级各项补助135941万元(其中专项补助56337万元),债券转贷收入8000万元,上年结转收入1599万元,调入资金4260万元,调入预算稳定调节基金678万元,收入合计189039万元。一般公共预算支出178358万元,上解上级支出3805万元,债券转贷还本支出6000万元,年终结转876万元,支出合计189039万元。一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支安排情况。

政府性基金预算收入安排12165万元,比上年完成数12951万元减少786万元,下降6.1%。政府性基金预算支出安排14256万元,比上年完成数6788万元增支7468万元,增长110 %。

政府性基金预算收支平衡情况:基金预算收入12165万元,上级补助收入1547万元,债券转贷收入5000万元,上年结余754万元,收入合计19466万元。基金预算支出14256万元,债券转贷还本支出400万元,调出资金4260万元,年终结转550万元,支出合计19466万元。政府性基金预算收支平衡。

3.社会保险基金预算收支安排情况。

社会保险基金收入23378万元,比上年完成数23133万元增收245万元,增长1 %。社会保险基金支出20826万元,比上年完成数19474万元增支1352万元,增长6.9 %。

社会保险基金预算平衡情况:社会保险基金收入23378万元,转移性收入717万元,上年结余25258万元,收入合计49353万元。社会保险基金支出20826万元,转移性支出125万元,支出合计20951万元。年末结余28402万元。

(二)2019年地方财政预算执行措施。

1.强化收入征管,着力稳增长、提质量。正确处理减税降费与依法组织收入的关系,全面抓好收入征管。一是落实任务、强化财税配合,协同税务部门积极落实全年税收收入预算,分级落实责任、传导压力。完善激励约束办法,进一步调动各级各部门抓征管、促增收、调结构、提质量的积极性。二是落实责任、强化调度,严格实施绩效目标考核办法。三是落实监管、提高税源管控能力,健全税收保障机制,用好涉税信息共享平台,密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况,通过提高征管效率来挖掘增收潜力。四是落实政策、支持稳增长的各项减税降费措施,全面支持以桩三工业园区作为经济发展引擎的招商引资工作。五是落实措施、挖掘非税收入增收潜力。

2.强化支出管理,着力抓统筹、提绩效。一是进一步压缩一般性支出,优化支出结构,盘活存量资金,用好增量资金。按照“先生活、后生产”的原则,优先保障工资性支出、养老金发放、基本民生支出、基本运转支出等基本公共服务的必要支出。牢固树立过紧日子的思想,大力压减一般性支出,从严控制“三公”经费,降低行政运行成本。二是严格执行《中华人民共和国预算法》,硬化预算约束,严格控制预算调整事项,年度预算执行中,除应急支出及县委、县政府确定的重大事项外,原则上不再追加预算。三是加快预算执行进度,通过超前论证、加快项目实施,避免“资金等项目”问题。特别是对部门结余资金及连续两年未用完的结转资金,一律按规定收回统筹使用;对预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金,及时调整用途、用于急需支出,避免资金沉淀,提高支出效率。四是加快推进预算绩效管理改革,强化绩效评价结果运用和公开,倒逼财政资金管理成效,提高资金使用效益。五是结合当前地方财政收入大额滑坡、减收和“三保”支出责任落实面临巨大困难的实际,要落实积极财政政策,主动争取省、州给予补助支持,帮助县级财政渡过难关。

3.强化财政改革引领,着力强管理、上水平。一是预算管理改革方面,全面推进预决算公开,切实加强财政监管,抓好国有资产、财务会计、政府债务等基础性管理,进一步整合存量、优化增量。二是强化财力统筹,进一步加大一般公共预算与其他预算之间和各类资金的统筹力度。三是加强国库库款管理,推进国库集中支付改革,全面推进政府购买服务、公务卡制度实施,进一步深化政府采购改革。四是政府债务管理方面,强化政府债务限额管理,完善政府债务风险预警办法,加大政府存量债务置换力度,加强风险防范和应对,牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。

4.强化重点保障,着力惠民生、促发展。一是加快发展教育。推进学前教育第三期三年行动计划,巩固完善农村义务教育经费保障机制,落实好学生营养餐改善计划、义务教育家庭经济困难寄宿生生活费补助等政策。二是鼓励创业促进就业。加快推进大众创业、万众创新。提升“贷免扶补”、小额担保贷款等政策效益,全面落实大学生创业补贴、求职补贴、创业人员二次贷款贴息等鼓励创业促进就业的财税措施,提升灵活就业质量。三是完善社会保障体系。兑现落实企业退休人员基本养老金、新农合提标等政策。改革养老保险、医疗保险和住房保障制度。推进县级公立医院改革,完善财政投入机制。四是加大生态文明建设投入。坚持“绿水青山就是金山银山”的发展理念,积极争取省、州对我县生态功能区转移支付的补助力度。

5.强化脱贫攻坚,着力抓整合、补短板。坚持把脱贫攻坚作为头等大事来抓,扎实做好“三项工作”。一是积极筹措扶贫资金,加大涉农资金整合使用力度,进一步增加财政扶贫资金投入。二是加强脱贫攻坚项目库建设,加快实施一批扶贫领域补短板项目。三是着力强化扶贫资金监管,加快扶贫资金动态监控机制建设,杜绝扶贫资金“跑冒滴漏”。

各位代表,做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下,在县人大、县政协的监督支持下,不忘初心、牢记使命,振奋精神、狠抓落实,按照本次会议的决议和要求,全面完成全年各项财政工作任务,为推动振兴发展、全面决胜小康,建设美丽和谐幸福牟定做出新的贡献!



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