一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2021年12月一般公共预算收入累计完成42,118万元,为人民代表大会批准全县全年预算40,926万元的102.9%，比上年同期39,728万元增加2,390万元，增长6%。其中：税收收入累计完成29,666万元，为人民代表大会批准全县全年预算26,604万元的111.5%，比上年同期24,950万元增加4,716万元，增长18.9%；非税收入累计完成12,452万元，比上年同期14,778万元减少2,326万元，下降15.7%。
2．基金预算收入完成情况
2021年12月政府性基金收入累计完成17,006万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,865万元的132.2%，比上年同期20,896万元减少3,890万元，下降18.6%。
（二）支出方面（财政重点支出）
1．一般公共预算支出情况：2021年12月一般公共预算支出累计完成193,866万元,为人民代表大会批准全县全年预算192,916万元的100.5%，比上年同期187,296万元增加6,570万元，增长3.5%。其中：一般公共服务支出累计完成15,988万元，比上年同期23,398万元减少7,410万元，下降31.7%；教育支出累计完成31,938万元，比上年同期29,007万元增加2,931万元，增长10.1%；社会保障和就业支出累计完成27,844万元，比上年同期27,011万元增加833万元，增长3.1%；卫生健康支出累计完成29,282万元，比上年同期28,412万元增加870万元，增长3.1%；节能环保支出累计完成4,402万元，因环保局上划州级与去年下降幅度较大，上年同期5,112万元；农林水支出累计完成40,888万元，比上年同期39,309万元增加1,579万元，增长4%；交通运输支出累计完成4,858万元，比上年同期2,764万元增加2,094万元，增长75.8%。
2.基金预算支出情况：2021年12月基金支出累计完成79,077万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,129万元的710.6%，比上年同期37,948万元增加41,129万元，增长108%。主要是支出“抗疫特别国债安排的支出”3,000万元，“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”71,100万元，“债务付息支出”1,216万元，“抗疫相关支出”960万元，“大中型水库移民后期扶持基金支出”565万元。
3.债务还本支出情况：2021年12月累计债务还本支出7,370万元，比上年同期16,461万元减少9,091万元，下降55.2%。
4.国有资本经营预算支出情况：2021年12月累计完成36万元，属上级国有企业退休人员社会化管理补助支出。
二、财政收入分部门完成情况
2021年12月税务部门完成一般公共预算收入累计完成37,929万元，为人民代表大会批准全县全年预算29,993万元的126.5%，比上年同期29,057万元增加8,872万元，增长30.5%，主要是实收牟定县石油储备库上缴“耕地占用税”2,360万元，牟定县职业中学旧址处置上缴“土地增值税”4,249万元和“国有资源(资产)有偿使用收入”6,723万元及时入库。
财政部门完成一般公共预算收入累计完成4,189万元，为人民代表大会批准全县全年预算10,933万元的38.3%，比上年同期10,671万元减少6,482万元，下降60.7%。下降较明显的是:“森林植被恢复费”与去年周期相比净减收997万元，“国有资源(资产)有偿使用收入”与去年周期相比净减收2,489万元和“罚没收入”与去年周期相比净减收1,486万元。根据州局通知，“增值税留抵退税省级以下调库”770万元调减财政部门的收入。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2021年12月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
37929 |
90.05 |
财政部门 |
4189 |
9.95 |
三、财政预算收支执行特点
坚决贯彻执行县委、县政府的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展，以稳收支、保“三保”、防风险、守底线为总体目标，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，全面落实积极的财税政策，加强财政资金统筹和监管，强化财政收支管理和绩效管理，不断调整和优化支出结构，积极防范化解债务风险，全县财政收支平稳增长。
（一）收入方面
12月全县一般公共预算收入累计完成42,118万元，完成全县全年预算的102.9%，比全州完成预算数100.1%高2.8个百分点。从增幅看，比上年同期增加2,390万元，增长6%，比全州增幅3.1%高2.9个百分点，比县市增幅5.1%高0.9个百分点，增幅居全州十县（市）第3位。税收收入占一般公共预算收入的70.4%，非税收入占比控制到30%以下，使我县非税占比连续实现下降，收入质量明显提高。
（二）支出方面
12月份一般公共预算支出累计完成193,866万元,完成全县全年预算的100.5%，比全州完成预算数98.2%高2.3个百分点。从增幅看，比上年同期增加6,570万元，增长3.5%，与全州平均增长1.2%高2.3个百分点，比县市增长2.4%高1.1个百分点，增幅居全州十县（市）第3位。
影响支出的因素：一是优化支出结构，压缩一般性支出，坚决保障民生支出。12月全县一般公共预算累计用于保障和改善民生支出159,218万元，占一般公共预算支出193,866万元的82.1%，包括教育支出31,938万元，社会保障和就业支出累计完成27,844万元，卫生健康支出累计完成29,282万元，农林水支出累计完成40,888万元，住房保障支出累计完成10,538万元；二是财政部门千方百计筹集资金，足额发放了全县行政事业单位全年工资和绩效；三是始终坚持把保障新冠肺炎疫情防控作为一项重大政治任务，12月全县累计筹集并拨付财政疫情防控专项资金1,132万元，为保障疫情防控、应急处置和医疗救治工作提供了有力保障。四是强化直达资金监管，切实保障加快推进直达资金支出进度，加强动态监控，对直达资金进行特别标识，实行下达、支付全流程监控。
四、下步工作计划
（一）坚持把握大局，不断改善民生福祉。一是按照上级“三保”目标要求，统筹财力，优先保障工资发放、机构运转和基本民生“三保”支出需求。二是坚持民生优先，继续加大对教育、医疗卫生等民生支出的投入力度，提高民生支出占一般公共预算支出的比重。三是持续加大“三农”投入，支持乡村振兴。积极争取乡村振兴项目，支持“三农”发展，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，加大美丽乡村建设资金投入。落实强农惠农政策，切实做好各项惠农补贴发放工作，让公共财政惠及“三农”。
（二）坚持厉行节约，大力压减一般性支出。要严格执行《中央八项规定实施细则》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关党纪法规，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，切实贯彻和体现在财政工作的全过程和各方面，努力构建不能、不愿、不敢铺张浪费的长效机制，使全县形成“过紧日子”、“行简约、倡简朴、戒奢华”的良好局面。严格控制和压减一般性支出，从严从紧安排“三公”经费预算，优先保障“三保”支出。同时要加大惩戒问责力度，坚决查处在财政资金使用中的各类违法违纪行为。
牟定县财政局
2022年1月21日
（联系人及电话：李会芳0878-511672）
