一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2021年11月一般公共预算收入累计完成39,747万元,为人民代表大会批准全县全年预算40,926万元的97.1%，比上年同期36,886万元增加2,861万元，增长7.8%。其中：税收收入累计完成20,634万元，为人民代表大会批准全县全年预算26,604万元的77.6%，比上年同期20,423万元增加211万元，增长1%；非税收入累计完成19,113万元，比上年同期16,463万元增加2,650万元，增长16.1%。
2．基金预算收入完成情况
2021年11月政府性基金收入累计完成12,470万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,865万元的96.9%，比上年同期11,289万元增加1,181万元，增长10.5%。
（二）支出方面（财政重点支出）
1．一般公共预算支出情况：2021年11月一般公共预算支出累计完成184,335万元,为人民代表大会批准全县全年预算192,916万元的95.6%，比上年同期172,489万元增加11,846万元，增长6.9%。其中：一般公共服务支出累计完成19,112万元，比上年同期21,706万元减少2,594万元，下降12%；教育支出累计完成29,571万元，比上年同期26,448万元增加3,123万元，增长11.8%；社会保障和就业支出累计完成25,391万元，比上年同期28,852万元减少3,461万元，下降12%；卫生健康支出累计完成25,898万元，比上年同期27,504万元减少1,606万元，下降5.8%；节能环保支出累计完成1,128万元，因环保局上划州级与去年下降幅度较大，上年同期4,702万元；农林水支出累计完成34,411万元，比上年同期26,236万元增加8,175万元，增长31.2%；交通运输支出累计完成4,409万元，比上年同期2,362万元增加2,047万元，增长86.7%。
2.基金预算支出情况：2021年11月基金支出累计完成76,610万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,129万元的688%，比上年同期26,324万元增加50,286元，增长191%。主要是支出“抗疫特别国债安排的支出”3,000万元，“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”71,100万元，“抗疫相关支出”960万元，“大中型水库移民后期扶持基金支出”565万元。
3.债务还本支出情况：2021年11月累计债务还本支出6,570万元，比上年同期16,461万元减少9,891万元，下降60.1%。
4.国有资本经营预算支出情况：2021年11月累计完成18万元，属上级国有企业退休人员社会化管理补助支出。
二、财政收入分部门完成情况
2021年11月税务部门完成一般公共预算收入累计完成31,217万元，为人民代表大会批准全县全年预算29,993万元的104.1%，比上年同期26,118万元增加5,099万元，增长19.5%，主要是实收牟定县石油储备库上缴“耕地占用税”2,360万元和“国有资源(资产)有偿使用收入”9,144万元及时入库。
财政部门完成一般公共预算收入累计完成8,530万元，为人民代表大会批准全县全年预算10,933万元的78%，比上年同期10,768万元减少2,238万元，下降20.8%。下降较明显的是:“森林植被恢复费”与去年周期相比净减收992万元和“罚没收入”与去年周期相比净减收1,486万元。根据州局通知，“增值税留抵退税省级以下调库”770万元调减财政部门的收入。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2021年11月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
31217 |
78.54 |
财政部门 |
8530 |
21.46 |
三、财政预算收支执行特点
为确保四季度圆满实现“大收官”目标任务，今年以来，财税部门认真贯彻落实县委、县人民政府的决策部署，统筹做好疫情防控和稳增长工作，不断加强财政收入征管力度，积极筹措并及时下达财政预算资金，全力加快预算执行进度，及时足额保障疫情防控相关经费，切实管好用好直达资金，及时足额发放行政事业单位人员工资，兑现社会保障补助，兜牢兜实“三保”底线，全县财政收支平稳增长。
（一）收入方面
11月全县一般公共预算收入累计完成39,747万元，从进度看，完成全县全年预算的97.1%，比序时进度91.7%高5.4个百分点，比全州平均进度92.1%高5个百分点。从增幅看，比上年同期增加2,861万元，增长7.8%，比全州平均增幅5.7%高2.1个百分点，比县市平均增幅9%低1.2个百分点，增幅居全州十县（市）第5位。
（二）支出方面
11月份一般公共预算支出累计完成184,335万元,从进度看，完成全县全年预算的95.6%，比序时进度91.7%高3.9个百分点，比全州平均进度88.4%高7.2个百分点。从增幅看，比上年同期增加11,846万元，增长6.9%，与全州平均增长1.6%高5.3个百分点，比县市平均增长2.8%高4.1个百分点，增幅居全州十县（市）第2位。
影响支出的因素：一是优化支出结构，压缩一般性支出，坚决保障民生支出。11月全县一般公共预算累计用于保障和改善民生支出141,868万元，占一般公共预算支出184,335万元的77%，包括教育支出29,571万元，社会保障和就业支出累计完成25,391万元，卫生健康支出累计完成25,898万元，农林水支出累计完成34,411万元，住房保障支出累计完成9,515万元；二是财政部门千方百计筹集资金，提前发放了全县行政事业单位12月份工资和预发绩效；三是始终坚持把保障新冠肺炎疫情防控作为一项重大政治任务，11月全县累计筹集并拨付财政疫情防控专项资金767.29万元，为保障疫情防控、应急处置和医疗救治工作提供了有力保障。四是强化直达资金管理工作，确保直达资金直达基础、直接惠企利民。截至11月底，共收到17批上级调度直达资金合计46,857.94万元，包括一般性转移支付资金16,172.68万元、财政共同事权转移支付资金30,662.88万元、专项转移支付22.38万元和省级预留抗疫特别国债1,800万元。
四、下步工作计划
2021年全县财政工作面临的形势十分严峻，全县收支目标任务艰巨，偿债和新增支出压力巨大，财政收支平衡难度较大。下步工作中，全县财政干部必需以更加坚定的信心、更加坚定的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作作风，迎难而上。一是加强与税务部门协调配合，全力组织收入，强化收入征管，积极向上争取，加强盘活财政存量资金力度；二是继续坚持加快支出进度，兑现社会保障补助，全力保障疫情防控防治经费，牢固树立过“紧日子”的思想，集中有限资金保民生、保重点，坚持把兜牢兜实“三保”放在财政支出的优先位置。不断提高库款管理水平，密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实提高财政资金运行效率和使用效益。
牟定县财政局
2021年12月14日
（联系人及电话：李会芳 0878-511672）
