一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2021年9月一般公共预算收入累计完成32,747万元,为人民代表大会批准全县全年预算40,926万元的80.0%，比上年同期31,625万元增加1,122万元，增长3.5%。其中：税收收入累计完成15,697万元，为人民代表大会批准全县全年预算26,604万元的59%，比上年同期15,335万元增加362万元，增长2.4%；非税收入累计完成17,050万元，比上年同期16,290万元增加760万元，增长4.7%。
2．基金预算收入完成情况
2021年9月政府性基金收入累计完成5,581万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,865万元的43.4%，比上年同期10,538万元减少4,957万元，下降47%。
（二）支出方面（财政重点支出）
1．一般公共预算支出情况：2021年9月一般公共预算支出累计完成159,807万元,为人民代表大会批准全县全年预算192,916万元的82.8%，比上年同期154,537万元增加5,270万元，增长3.4%。其中：一般公共服务支出累计完成24,782万元，比上年同期19,174万元增加5,608万元，增长29.2%；教育支出累计完成21,416万元，比上年同期20,264万元增加1,152万元，下降5.7%；社会保障和就业支出累计完成21,990万元，比上年同期27,762万元减少5,772万元，下降20.8%；卫生健康支出累计完成23,650万元，比上年同期25,204万元减少1,554万元，下降6.2%；节能环保仅支出累计完成965万元，因环保局上划州级与去年下降幅度较大，上年同期4,449万元；农林水支出累计完成27,589万元，比上年同期22,948万元增加4,641万元，增长20.2%；交通运输支出累计完成3,816万元，比上年同期2,211万元增加1,605万元，增长72.6%。
2.基金预算支出情况：2021年9月基金支出累计完成51,864万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,129万元的466%，比上年同期19,150万元增加32,714元，增长170.8%。主要是支出“抗疫特别国债安排的支出”3,000万元，“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”46,600万元，“抗疫相关支出”960万元，“大中型水库移民后期扶持基金支出”491万元。
3.债务还本支出情况：2021年9月累计务还本支出6,570万元，比上年同期6,861万元减少291万元，下降4.2%。
4.国有资本经营预算支出情况：2021年9月累计完成18万元，属上级国有企业退休人员社会化管理补助支出。
二、财政收入分部门完成情况
2021年9月税务部门完成一般公共预算收入累计完成25,638万元，为人民代表大会批准全县全年预算29,993万元的85.5%，比上年同期20,726万元增加4,912万元，增长23.7%，主要是实收牟定县石油储备库上缴“耕地占用税”2,360万元和“国有资源(资产)有偿使用收入”9,031万元及时入库。
财政部门完成一般公共预算收入累计完成7,109万元，为人民代表大会批准全县全年预算10,933万元的65%，比上年同期10,899万元减少3,790万元，下降34.8%。下降较明显的是:“森林植被恢复费”与去年周期相比净减收1,007万元和“罚没收入”与去年周期相比净减收1,446万元。根据州局通知，“增值税留抵退税省级以下调库”485万元调减财政部门的收入。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2021年9月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
25638 |
78.3 |
财政部门 |
7109 |
21.7 |
三、财政预算收支执行特点
为确保三季度圆满实现“功九成”目标任务，今年以来，财税部门认真贯彻落实县委、县人民政府的决策部署，统筹做好疫情防控和稳增长工作，不断加强财政收入征管力度，积极筹措并及时下达财政预算资金，全力加快预算执行进度，及时足额保障疫情防控相关经费，切实管好用好直达资金，及时足额发放行政事业单位人员工资，兑现社会保障补助，兜牢兜实“三保”底线，全县财政收支稳定增长。
（一）收入方面
9月全县一般公共预算收入累计完成32,747万元，从进度看，完成全县全年预算的80.0%，比序时进度75%高5个百分点，比全州平均进度76.1%高3.9个百分点。从增幅看，比上年同期增加1,122万元，增长3.5%，与全州平均增幅3.5%持平，比县市平均增幅6.5%低3个百分点，增幅居全州十县（市）第7位。
（二）支出方面
9月份一般公共预算支出累计完成159,807万元,从进度看，完成全县全年预算的82.8%，比序时进度75%高7.8个百分点，比全州平均进度83.7%低0.9个百分点。从增幅看，比上年同期增加5270万元，增长3.4%，与全州平均增长5.5%低2.1个百分点，比县市平均增长6.1%低2.7个百分点，增幅居全州十县（市）第5位。
影响支出的因素：一是优化支出结构，压缩一般性支出，坚决保障民生支出。9月全县一般公共预算累计用于保障和改善民生支出113,950万元，占一般公共预算支出159,807万元的71.3%，包括教育支出21,416万元，社会保障和就业支出累计完成21,990万元，卫生健康支出累计完成23,650万元，农林水支出累计完成27,589万元，住房保障支出累计完成8,106万元；二是财政部门千方百计筹集资金，提前发放了全县行政事业单位10月份工资和预发绩效；三是始终坚持把保障新冠肺炎疫情防控作为一项重大政治任务，9月全县累计筹集并拨付财政疫情防控专项资金767.29万元，为保障疫情防控、应急处置和医疗救治工作提供了有力保障。四是强化直达资金管理工作，确保直达资金直达基础、直接惠企利民。截至9月底，共收到17批上级调度直达资金合计42,339万元，包括一般性转移支付资金14,766万元，财政共同事权转移支付资金25,773万元和省级预留抗疫特别国债1,800万元。
四、下步工作计划
2021年全县财政工作面临的形势十分严峻，全县收支目标任务艰巨，偿债和新增支出压力巨大，财政收支平衡难度较大。下步工作中，全县财政干部必需以更加坚定的信心、更加坚定的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作作风，迎难而上。一是加强与税务部门协调配合，全力组织收入，强化收入征管，积极向上争取，加强盘活财政存量资金力度；二是继续坚持加快支出进度，及时足额发放行政事业单位人员工资，兑现社会保障补助，全力保障疫情防控防治经费，牢固树立过“紧日子”的思想，集中有限资金保民生、保重点，坚持把兜牢兜实“三保”放在财政支出的优先位置。不断提高库款管理水平，密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实提高财政资金运行效率和使用效益。
牟定县财政局
2021年10月11日
（联系人及电话：李会芳 0878-511672）
