一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2021年7月一般公共预算收入累计完成25,454万元,为人民代表大会批准全县全年预算40,926万元的62.2%，比上年同期22,629万元增加2,825万元，增长12.5%。其中：税收收入累计完成13,607万元，为人民代表大会批准全县全年预算26,604万元的51.2%，比上年同期12,985万元增加622万元，增长4.8%；非税收入累计完成11,847万元，比上年同期9,644万元增加2,203万元，增长22.8%。
2．基金预算收入完成情况
2021年7月政府性基金收入累计完成5,503万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,865万元的42.8%，比上年同期8,357万元减少2,854万元，下降34.2%。
（二）支出方面（财政重点支出）
1．一般公共预算支出情况：2021年7月一般公共预算支出累计完成128,000万元,为人民代表大会批准全县全年预算192,916万元的66.4%，比上年同期121,898万元增加6,102万元，增长5%。其中：一般公共服务支出累计完成21,263万元，比上年同期11,981万元增加9,282万元，增长77.5%；教育支出累计完成14,925万元，比上年同期16,524万元减少1,599万元，下降9.7%；社会保障和就业支出累计完成18,675万元，比上年同期22,452万元减少3,777万元，下降16.8%；卫生健康支出累计完成20,223万元，比上年同期21,672万元减少1,449万元，下降6.7%；节能环保仅支出累计完成476万元，因环保局上划州级与去年下降幅度较大，上年同期4,073万元；农林水支出累计完成21,544万元，比上年同期19,111万元增加2,433万元，增长12.7%；交通运输支出累计完成302万元，比上年同期1,917万元减少1,615万元，下降84.2%。
2.基金预算支出情况：2021年7月基金支出累计完成36,821万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,129万元的330.9%，比上年同期20,769万元增加16,052元，增长77.3%。主要是支出“抗疫特别国债安排的支出”3,000万元，“其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出”32,200万元，“抗疫相关支出”960万元，“大中型水库移民后期扶持基金支出”280万元。
3.债务还本支出情况：2021年7月累计务还本支出5,170万元，比上年同期2,000万元增加3,170万元，增长158.5%。
4.国有资本经营预算支出情况：2021年7月累计完成18万元，属上级国有企业退休人员社会化管理补助支出。
二、财政收入分部门完成情况
2021年7月税务部门完成一般公共预算收入累计完成20,002万元，为人民代表大会批准全县全年预算29,993万元的66.7%，比上年同期15,094万元增加4,908万元，增长32.5%，主要是实收牟定县石油储备库上缴“耕地占用税”2,360万元，风力发电增值税较上年增收872万元及“国有资源(资产)有偿使用收入”5,635万元时入库
财政部门完成一般公共预算收入累计完成5,452万元，为人民代表大会批准全县全年预算10,933万元的49.9%，比上年同期7,535万元减少2,083万元，下降27.6%。下降较明显的是:“森林植被恢复费”与去年周期相比净减收1,051万元和“罚没收入”与去年周期相比净减收1,311万元。根据州局通知，“增值税留抵退税省级以下调库”411万元调减财政部门的收入。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2021年7月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
20002 |
78.58 |
财政部门 |
54528 |
21.42 |
三、财政预算收支执行特点
为确保三季度实现“功九成”，今年以来，财税部门认真贯彻落实县委、县人民政府的决策部署，统筹做好疫情防控和稳增长工作，不断加强财政收入征管力度，积极筹措并及时下达财政预算资金，全力加快预算执行进度，及时足额保障疫情防控相关经费，切实管好用好直达资金，及时足额发放行政事业单位人员工资，兑现社会保障补助，兜牢“三保”底线，全县财政收支稳定增长。
（一）收入方面
7月全县一般公共预算收入累计完成25,454万元，从进度看，完成全县全年预算的62.2%，比序时进度58.3%高3.9个百分点，比全州平均进度61.8%高0.4个百分点。从增幅看，比上年同期增加2,825万元，增长12.5%，比全州平均增幅10.5%高2个百分点，比县市平均增幅9.6%高2.9个百分点，增幅居全州十县（市）第7位。
（二）支出方面
7月份一般公共预算支出累计完成128,000万元,从进度看，完成全县全年预算的66.4%，比序时进度58.3%高8.1个百分点，比全州平均进度60%高6.4个百分点。从增幅看，比上年同期增加6,102万元，增长5%，与全州平均下降-2.6%高7.6个百分点，比县市平均下降1.7%高6.7个百分点，增幅居全州十县（市）第3位。6月民生支出累计完成88,093万元，占一般公共预算支出128,000万元的68.8%。
影响支出的因素一是人员经费及时拨付；二是州局没有调拨工资库款的困难下，财政千方百计筹集资金，提前发放了全县行政事业单位8月份工资；三是直达资金和上级专款及时拨付：7月州级共下达我县中央直达资金44,788万元，其中：正常直达44075万元，参照直达713万元。在接到州级资金指标下达文件后，我县按照财政资金下达的有关规定，及时将直达资金44,788万元分配并下达到了相应项目实施单位，资金分配率100%。直达资金支出39,200万元，资金支出率88.9%。中央直达资金“雪中送炭”，极大缓解了我区因疫情防控等带来的财政支出压力和困难。
四、下步工作计划
（一）强化协调配合，积极组织收入
加强与税务部门协调配合，提升主动谋划能力，认真研究和落实各项增收措施，分解任务，落实责任。密切关注重点税源增减变化，加大对重点行业、重点税源、重点领域的税收监管，加大闲置资产处置力度，切实做到应收尽收。加大向上争取力度，继续清理、盘活财政存量资金。
（二）强化支出管理，提高支出效率
继续坚持加快支出进度，全力保障疫情防控防治经费，牢固树立过“紧日子”的思想，大力压缩“三公”经费等一般性支出，集中有限资金保重点、保民生，坚持把兜牢“三保”放在财政支出的优先位置。不断提高库款管理水平，密切监控重点领域和重大项目资金执行情况，切实提高财政资金运行效率和使用效益。
牟定县财政局
2021年8月13日
（联系人及电话：李会芳 0878-511672）
