监督索引号53232303100011000
——在县十八届人大常委会第28次会议上
牟定县人民政府
（2025年8月8日）
主任、副主任，各位委员：
受县人民政府县长李永军同志委托，我代表县人民政府，向十八届人大常委会第28次会议报告2024年财政决算情况，请予审议。
一、2024年财政决算情况
（一）一般公共预算。2024年，一般公共预算收入51,866万元，完成全年预算数49,208万元的105.4%，比上年决算数47,768万元增收4,098万元，增长8.6%。一般公共预算支出203,968万元，完成全年预算调整数202,000万元的100.9%，比上年决算数201,986万元增支1,982万元，增长1%。
年初向人民代表大会报告的一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入51,866万元，上级补助收入149,186万元（其中：税收返还性收入7,604万元，一般性转移支付收入115,744万元，专项转移支付25,838万元），地方政府一般债券转贷收入5,284万元（其中：新增一般债券收入800万元），调入资金5,904万元（其中：政府性基金预算调入5,893万元，国有资本经营预算调入11万元），调入预算稳定调节基金860万元，上年结转结余10,926万元，区域间转移性收入2,078万元，收入合计226,104万元。一般公共预算支出203,968万元，上解上级支出5,928万元，地方政府一般债务还本支出4,748万元，调出资金889万元，安排预算稳定调节基金2,658万元，支出合计218,191万元。结转下年支出7,913万元，收支相抵，一般公共预算收支平衡。
最终批复情况（2025年6月1日，州财政局下发财政年终结算单数据）：一般公共预算收支报告数与州财政下发财政年终结算单一致。变化方面主要是：一是收入方面。一般性转移支付收入增加4万元，收入总计226,108万元，较年初向人民代表大会报告的执行数收入226,104万元增加4万元；二是支出方面。结转下年支出7,917万元，较报告数7,913万元增加4万元，收支相抵，预算平衡。
（二）政府性基金预算。2024年，全县政府性基金收入37,178万元，完成年初预算数15,422万元的241.1%，比上年同期12,152万元增收25,026万元，增长205.9%；全县政府性基金预算支出41,025万元，完成年初预算数21,819万元的188%，比上年同期177,139万元减少136,114万元，下降76.8%（主要原因是：2024年争取新增专项债券项目资金大幅下降）。
年初向人民代表大会报告的政府性基金预算收支平衡情况为：政府性基金预算收入37,178万元，转移性收入（上级补助收入）6,298万元，上年结转收入3,857万元，调入资金889万元，地方政府专项债券转贷收入66,830万元（其中：新增专项债券收入13,400万元，置换债券53,430万元），收入总计115,052万元。政府性基金预算支出41,025万元，债务还本支出46,756万元，政府性基金上解支出1,695万元，调出资金5,893万元，支出总计95,369万元。政府性基金预算年终结余结转19,683万元，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。州财政下发财政年终结算单与年初向人民代表大会报告数一致。
（三）国有资本经营预算。年初向人民代表大会报告国有资本经营预算收支情况：2024年，全县国有资本经营预算收入29万元（其中：国有资本经营预算上级补助收入18万元，其他国有资本经营预算企业利润收入11万元），国有资本经营预算支出18万元，调出资金11万元（调入一般公共预算11万元），收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。州财政下发财政年终结算单与年初向人民代表大会报告数一致。
（四）社会保险基金预算。2024年，全县社会保险基金预算收入28,702万元，完成年初预算数33,471万元的85.8%，比上年同期33,002万元减收4,300万元，下降13%；全县社会保险基金预算支出32,335万元，完成年初预算数30,851万元的104.8%，比上年同期28,384万元增支3,951万元，增长13.9%。
年初向人民代表大会报告社会保险基金预算平衡情况为：社会保险基金预算收入28,702万元，上级补助收入16,982万元，收入总计45,684万元。社会保险基金预算支出32,335万元，上解支出35,388万元，支出总计67,723万元，收支相抵，本年结余-22,039万元，社会保险基金预算收支累计滚存结余16,525万元。州财政批复决算数与年初向人民代表大会报告数一致。
二、2024年财政工作取得的成效
（一）聚焦目标任务抓实财政收入。一是强化税源管理。挖掘县级财政收入潜力，从烟草产业、光伏项目、风力发电绿色能源、耕地占补平衡指标挂钩流转、国有资产处置、特许经营权盘活、矿产资源综合开发、常规非税收入、欠税征收等税源管理着手，有序组织常规税收和非税及时入库，做到应收尽收、应缴尽缴；二是加强税源监测分析。建立健全财税分析联合会商机制，每月至少分析研判财政运行形势2次，对基础性税源、一次性税源、政策性减收税源、新增税源进行全面梳理和分析，密切跟踪重点项目、重点企业、重点税种和重点税源的变化情况，全面堵漏挖潜、综合治税，确保税收足额入库；三是紧盯重点税源，持续抓好专项债券项目税收征管、抓实闲置资产处置收入、加强新增税源征收管理、推动项目投资促进财政增收，确保重点项目税收尽快入库。2024年，全县完成一般公共预算收入51,866万元（其中：税收收入29,843万元，占比57.5%；非税收入22,023万元，占比42.5%），同比上年增长8.6%，增幅居全州十县（市）第4位；完成全年预算数的105.4%，序时进度居全州十县（市）第2位。
（二）聚焦财政资源统筹抓细资金支出。一是严格执行《楚雄州进一步加强财政资金管理十条措施》，进一步加强预算编制、执行管理，以序时进度为标准，以均衡支出为原则，降低公共预算结余，提高财政预算支出执行效率，发挥财政资金使用效益，确保支出总量及进度实现；二是加大盘活财政存量资金力度，对存量资金规模大的单位相应扣减预算安排，不让资金趴在账户上睡觉，真正把钱用在刀刃上。进一步规范结转结余资金使用管理，该上缴的一律上缴，该使用的及时使用，严控县级项目预算指标结转；三是硬化预算约束习惯过紧日子，实抓预算执行，突出重点支出保障，优化财政支出结构，消减和取消低效无效支出，严把财政资金支出关口，压减一般性和非刚性支出，加强单位编外聘用人员经费管理，确保编外人员经费“只减不增”；严抓新增预算，严格审批新增项目预算，能压减支出的坚决压减，能不安排支出的坚决不安排，能暂缓纳入下年度安排的坚决不新增。2024年，全县完成一般公共预算支出203,968万元，同比上年增长1%，增幅居全州十县（市）第9位；完成全年预算调整数202,000万元的100.9%，序时进度居全州十县（市）第9位。
（三）聚焦项目建设紧抓资金争取。一是牢固树立“项目为王”和以优质项目争取资金的意识，坚持把向上争取资金作为增强财力、缓解财政收支矛盾、支撑财政平衡的重要措施。认真研究投资导向，吃透政策精神，狠抓项目包装和储备；二是明确目标抓争取，将资金争取任务分解下达到全县7个乡镇和32个县级部门，通过明确目标任务、压实工作责任、定期督查通报、严格考核评价等措施和严格执行县级分管领导每月带领分管部门到省州对口厅局汇报对接工作不少于2次的工作制度，形成全县各级各部门密切配合、积极主动向上争取资金的良好氛围；三是认真执行争取资金情况按季通报制度，形成时间倒逼、任务倒逼机制，督促县级部门和乡镇全力争取上级补助资金。2024年，全县累计争取到位一般公共预算上级补助资金149,186万元（含返还性收入7,604万元）、政府性基金转移支付补助6,298万元、专债项目资金13,400万元、置换债券资金57,914万元。
（四）聚焦预算执行兜牢 “三保”底线。一是全面落实“三保”主体责任，算好“财力账”“支出账”“平衡账”三本账。坚持国家和省级标准的“三保”在预算编制和支出中的优先顺序，深化零基预算改革，清理规范财政支出政策，优化支出结构，加大调入资金力度，突出保障重点，优先安排“三保”支出，确保“三保”支出预算不留缺口；二是坚持“三保”预算支出优先顺序予以保障，充分预判“三保”和债务风险等级，确保“三保”应保尽保、不出问题。杜绝无财力来源、无法定程序安排拨付资金，严禁出台溯及以前年度的增支政策，不得挤占当年“三保”财力。2024年，全县累计执行“三保”支出88,601万元，其中：“保工资”支出66,961万元；“保运转”支出1,938万元；“保基本民生”支出19,702万元。
（五）聚焦债务化解守住风险底线。一是制定《牟定县2024年政府性债务化解方案》和过紧日子、全力盘活国有资产资源支持化债等方案，通过统筹财政预算资金、争取再融资债券和新增专项债券、盘活财政存量资金等多种方式全力化债，确保政府债务及时足额还本付息；二是严格执行隐性债务月报告制度和到期债务偿还预警制度，对到期债务提前进行分析研判。加大存量资金清理盘活力度，对超期结转结余资金、项目难于实施的低效资金、沉淀往来款项一律收回县级财政统筹，并优先用于偿还债务，确保不发生债务违约或逾期；三是全面深化国有企业改革，不断增强国有企业的造血功能，通过增加营运收入和市场化融资等方式积极化解政府债务，千方百计破解难题、化解风险，切实维护好政府自身信誉。 2024年，全县共偿还政府性债务本息78,877.72万元（其中：本金62,400.66万元，利息16,403.78万元，发行费73.28万元），综合债务率已压降至225%，债务风险总体在可控范围内。
各位领导，2024年财政工作所取得的成效来之不易，这是在县委、县政府的坚强领导下，按照县十八届人民代表大会第三次会议提出的目标任务，大家密切配合、共同努力、顽强拼搏取得的成果。下步，我们将坚持问题导向，紧盯薄弱环节，积极培植壮大财源，加强财政收支管理，优化财政支出结构，加快建立科学有序、规范透明、约束有力的预算制度，全力构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，不断提高财政资金资源使用效益，有效防范化解地方政府债务风险，以“保基本、守底线、促高质量发展”为核心，强化财政管理，提升保障能力，为全县经济社会发展提供有力支撑。
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