2022年县城园林绿化管护项目绩效评价报告
委托单位名称：牟定县财政局（章）
评审机构名称：云南昆审会计师事务所（普通合伙）（章）
报告编号：MDCP-KS-2023-004
项目评审起止时间：2023年7月15日至2023年8月15日
评审报告出具时间：2023年8月15日
评价分值： |
86.96 |
评价等级： |
良 |
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|
概 要 表 |
金额单位：万元 |
项目名称 |
2022年县城园林绿化管护项目 绩效评价 |
开展评价年度 |
2022年 |
评价类型 |
项目支出绩效评价 |
县财政局资金管理科室 |
经建股 |
县级预算部门（单位） |
牟定县城园林绿化管理所 |
联系人及 联系方式 |
宋玲芬 13987860676 |
评价机构 |
云南昆审会计师事务所（普通合伙） |
项目负责人及 联系方式 |
杨华全 |
13987680257 |
评价方式 |
购买服务 |
评价分值 |
86.96 |
评价等级 |
良 |
子项目数 |
1 |
抽查子项目数 |
1 |
占比（%） |
100.00% |
项目类数 |
1 |
抽查类数 |
1 |
占比（%） |
100.00% |
资金情况 |
合计 |
中央资金 |
省级资金 |
州（市）资金 |
专债资金 |
其他资金 |
241.00 |
- |
- |
- |
- |
241.00 |
抽查资金 |
241.00 |
抽查资金占比 （%） |
100.00% |
抽查区域 |
牟定县城1个项目 |
有效问卷数 |
社会群众问卷140份 |
达到满意 以上份数 |
135份 |
占比（%） |
96.43% |
目录
摘要- 1 -
一、基本情况- 8 -
（一）项目概况- 8 -
（二）资金批复及资金使用情况- 8 -
（三）实施内容- 9 -
（四）绩效目标设立情况- 9 -
（五）项目组织管理情况- 9 -
二、绩效评价工作开展情况- 11 -
（一）绩效评价目的、对象和范围- 11 -
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准和评价抽样- 11 -
（三）绩效评价工作过程- 17 -
三、绩效评价结论- 18 -
（一）绩效评价综合结论- 18 -
（二）绩效评价得分情况- 19 -
四、绩效评价情况分析- 19 -
（一）投入情况分析- 19 -
（二）过程情况分析- 21 -
（三）产出情况分析- 23 -
（四）效益情况分析- 25 -
五、主要经验及做法- 27 -
（一）创新养护模式，节约管护成本- 27 -
（二）健全管护机制，确保管护质量- 27 -
（三）落实管养要求，提升管护效益- 28 -
（四）绩效指标明确，管养效果显著- 28 -
六、存在的主要问题- 29 -
（一）项目管理方面- 29 -
（二）资金管理方面- 30 -
（三）绩效管理方面- 30 -
七、建议- 30 -
（一）继续深入探索，提升管养水平- 30 -
（二）严格验收把关，确保工程质量- 31 -
（三）留存痕迹资料，询价有据可循- 31 -
（四）落实绩效管理，提高资源效益- 32 -
摘要
一、基本情况
为深入贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记关于城市绿化管理重要批示精神，牟定县委、县人民政府提出“生态立县，厚植高质量跨越式绿色发展的靓丽底色”的工作目标，将绿色发展理念融入城乡建设活动，持续拓展城市生态空间，建设国家园林城市、国家森林城市；加速构建城市公园体系和绿道网络建设，大力推动城市绿化，让城市再现绿水青山。牟定县园林绿化管理所根据相关要求制订《牟定县城公共市政园林绿化相关管理规章制度》，进一步规范城市园林绿化管理，提高城市园林绿化美化品质，促进城市绿化可持续发展。县财政下达2022年县城园林绿化管护资金241.00万元，主要用于城市混合型绿化面积、包括陆地面积及水体面积、行道树、旅游公共厕所、游路灯等日常管护。
二、绩效评价结论
2022年县城园林绿化管护项目绩效评价得分为86.96分，综合评价等级为“良”。2022年牟定县城园林绿化管理所落实县委、县人民政府关于逐步提升县城园林绿化管养水平和“6个5”的要求，围绕“生态宜居、健康舒适、风貌特色”三大要素，结合县城实际情况，加快推进县城园林城市绿色发展，取得良好的社会效益，2022年省住建厅推荐申报国家级园林县城，创造了牟定县城绿化、美丽的宜居环境，圆满完成2022年园林绿化管护项目。经评价分析，项目立项依据充分，符合牟定县总体规划及园林绿化管理所单位职能职责；绩效目标明确，绩效指标清晰、细化、可衡量；预算编制科学，有合理数据支撑，与部门工作相匹配；项目组织机构健全，项目人员职责明确，任务清晰，社会公众或服务对象对项目实施效果满意度较高。但也存在绩效管理不完善，合同管理不到位，询价痕迹资料未及时留存，内控监管不严，验收程序不规范等问题。
三、主要经验及做法
（一）创新养护模式，节约管护成本
牟定县政府组织单位到县外进行学习、考察，发散养护思维，总结养护经验，结合牟定县实际，大胆创新养护模式，开辟楚雄州政府自行管理的先例。2022年6月后采取委托政府平台公司管养模式，与承包养护公司相比，政府平台公司不收服务费，节省支付给养护公司的管理、利润等费用；同时优化管护组织结构，整合人员配置资源，提高利用效率，有效控制养护成本，在资金量一定的条件下充分发挥资金的经济效益。
（二）健全管护机制，确保管护质量
项目建立健全管护制度，完善管护机制，保障管护质量。牟定县城园林绿化管理所建立《牟定县城公共市政园林绿化相关管理规章制度》汇编，其中包含《牟定县城园林绿化养护考核办法》《牟定县城园林绿化巡查管理制度》《牟定县创建“绿化合格单位”及“花园式单位”实施意见》《牟定县城园林绿化“五个一”标准及“月历工作法”》《牟定国储林项目县城区公共绿化管理考核制度》等工作巡查、考核制度，成立考核小组，对日常养护工作实行“日巡察、月考核”的模式，严格遵循考核办法，按照考核评分依据扣分扣款，每月累计扣分情况、总结考核结果，并建立考核“红黑榜”，激励、督促和监督绿化养护工人，调动工人积极性，提高管护质量，确保绿化达标。
（三）落实管养要求，提升管护效益
一是单位对县城绿化实行网格化管理，整个县城分4个网格，对应片区由园林所4名正式职工进行监督、指导、考核，做到职责分明、任务层层落实到位，单位直接对接到基层，对接到养护工人，直接对养护工作进行监督、管辖和现场技术指导，能够有效的提高绿化管护质量；二是结合绿美城市建设，打造“绿美城市”名片，逐步提高管护要求，提高养护人员工作积极性，开展绿化宣传，动员群众积极参与，提高群众“爱绿”“护绿”意识，凸显绿化管护效益。
（四）绩效指标明确，管养效果显著
绩效目标通过细化、量化，可考核的指标予以体现，利于绩效管理。单位按照实际需要管护的绿化陆域、水体面积，需要管护的公共基础设施数量等设置绩效指标，将工作内容完全纳入绩效指标设置范围，包括数量、质量、社会效益、群众满意度等指标，按照绩效目标开展管护工作，落实项目绩效管理要求，推进县城园林绿化精细化管理，优化县城人居环境，超目标完成养护工作，管护效果显著。
四、存在的主要问题
（一）项目管理方面
1.工程项目验收把关不严，后续整改未跟进。2022年县城南山公园人工湖增绿、补绿工程完工验收报告显示，工程部分验收不合格，要求施工单位在限定日期内进行整改，但单位未对整改部分开展二次验收，实际整改质量无法保证。
2.零星工程、物资采购等询价痕迹资料未留存。2022年县城园林绿化管护项目涉及的南山公园人工湖增绿、补绿工程，工程建设采取询价方式拟确定材料单价后报局务会讨论审定确定施工单位；项目主要涉及到的物资采购有：劳保手套、灯具、防护口罩、除草工具、农资、喷灌水龙头、警示牌、公厕和果皮箱消耗品、补植苗木等，项目物资采购由平台公司（牟定县牟鼎物业管理服务有限公司）结合工作实际需要提出申请，与单位相关人员共同参与询价，提出材料价格清单，报局务会议审定后确定供应商，工程及物资采购询价资料由平台公司存档，单位仅有会议记录说明选定结果，无询价证明材料。
（二）资金管理方面
1.工程项目未扣收质保金。2022年县城南山公园人工湖增绿、补绿工程项目，合同约定资金支付方式为工程施工完成验收合格后按甲乙双方签订的合同一次性付清，未扣收工程质保金，未落实施工单位在工程缺陷责任期内的维修责任，工程完工无后续质量保障措施。
2.合同款项支付方式要求不明确。2022年单位与平台公司合同约定的款项支付方式为按财政拨款实际情况进行支付，未约定支付期限，合同要素不全，资金支付方式不利于双方权利的行使与义务的履行。
（三）绩效管理方面
单位未按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）、《楚雄州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（楚政发〔2020〕5号）等相关绩效管理规定，建立单位绩效管理制度、成立绩效管理小组，未按照“谁支出、谁负责”的原则，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，未对预算执行情况以及项目实施效果开展绩效自评。
五、建议
（一）继续深入探索，提升管养水平
实践出真知、创新促发展，牟定县城园林绿化管理所2022年开启城市园林绿化管理新模式，在园林绿化管护中注入创新思维，推动县城园林绿化管理新发展。建议单位在此基础上，继续深入探索绿化管护新模式，科学总结经验教训，结合当地绿化实际，推进管护模式创新升级。加强绿化宣传，号召城市居民共同参与，提升居民集体荣誉感、绿化利益共享意识，构建城区园林绿化“共谋共管共享”新模式，增强居民参与意识，爱护公共基础设施，以身作则，互相监督，贯彻落实城市生态环境建设，全面提高县城绿化管养水平，共同创建城市园林绿化管理新篇章。
（二）严格验收把关，确保工程质量
工程验收是确保工程质量的重要环节，为保证质量落实到位，建议单位建立切实可行的工程验收管理规定，按照规定开展验收工作，严格把守工程验收关卡，确保工程质量；对于初验不合格的部分工程，单位应继续跟进工程整改情况，督促施工单位进行全面整改，对整改情况及时开展二次验收，确保工程整改到位。
（三）留存痕迹资料，询价有据可循
工程建设与物资采购都有严格的程序规定，为保证工程建设与物资采购程序完善、结果公正可靠，建议单位依据《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国招标投标法实施条例》《中华人民共和国政府采购法》，结合单位以前年度物资采购情况，制订符合单位实际的物资采购管理办法，规范单位物资采购流程，对于一定金额以上的物资采购，应当采取合适的方式选定供应商，询价应当编制询价报告单，写明询价单位，询价单位报价等基本信息，对询价过程进行记录说明，保证询价结果有迹可循、客观公正，单位要及时对询价过程性资料进行归档留存，以备查验。
（四）落实绩效管理，提高资源效益
预算绩效管理是深化财税体制改革的重要举措，建议单位严格按照中共中央国务院、云南省、楚雄州相关绩效管理规定，开展预算绩效管理工作，建立单位内部预算绩效管理制度，成立绩效管理小组，对项目资金收支进行全面监督管理，统筹合理利用资金，保障资金安全，在年末开展绩效自评，总结全年项目实施情况，运用绩效自评结果，形成反馈、整改、提升的良性循环，提高资金利用效益。
2022年县城园林绿化管护项目
绩效评价报告
根据《牟定县财政局关于对2022年度部分县级预算重点财政项目支出开展绩效评价工作的通知》（牟财绩〔2023〕5号），结合财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）和《楚雄州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（楚政发〔2020〕5号）的要求，云南昆审会计师事务所受牟定县财政局委托，于2023年7月15日至2023年8月15日对2022年县城园林绿化管护项目支出进行绩效评价。现将评价情况报告如下：
一、基本情况
（一）项目概况
根据《牟定县城园林绿化管理所2022项目申报书》《牟定县城园林绿化管理所决算报表》，县财政下达2022年牟定县城园林绿化管护项目资金共241.00万元，主要用于管护混合型绿化、行道树、水冲式公厕、洗手台、游路灯及游路、广场等清扫保洁。
（二）资金批复及资金使用情况
牟定县城园林绿化管理所2022年编制县城园林绿化管护项目预算214.00万元。截 止 2022年12月31日资金全部支出，主要用于城市混合型陆地绿化面积、水体面积、行道树、旅游公共厕所、游路灯等日常管护。
（三）实施内容
2022年县城园林绿化管护项目主要内容为：1.管护混合型绿化265,198.23㎡，行道树8,527棵，水冲式公厕4座，游路灯409盏，洗手台37座，游路、广场等清扫保洁面积25,040.69㎡，水体73,933.35㎡；2.对游路灯、洗手台、公共厕所等日常维修，维护管理到位，随时提供使用，设置警醒标识标牌对水体安全监管到位，2022年未发生安全事故，游路亮灯率达98％以上；3.对绿化苗木集中全面施肥4次以上、开展病虫集中防治4次以上、集中修剪整形5次以上；4.按照上级部门要求，实施南山公园人工湖（清廉池）增绿、补绿工程，美化公园湖面环境。
（四）绩效目标设立情况
根据《牟定县城园林绿化管理所2022项目申报书》，牟定县城园林绿化管理所为推进县城园林绿化精细化管理，优化县城人居环境，巩固省级园林县城创建成果，助推美丽县城建设步伐，设置以下绩效指标：
1.数量指标：管护混合型绿化面积=265,198.23㎡，水冲式公厕管护=4座，洗手台管护=37座；2.质量指标：确保县城建成区绿地率达34.69%；3.时效指标：在2022年1年内完成；4.社会效益：县城居住人口受益人数=5.16万人次；5.服务对象满意度：公众对园林绿化满意度≥90.24%。
（五）项目组织管理情况
1.组织实施以及职责情况
项目管理单位为牟定县城园林绿化管理所，为牟定县住房和城乡建设局所属一类事业单位，主要职责为：①宣传、贯彻执行有关市容、环卫、绿化等城市管理方面的法律法规和政策；②依照国家赋予的法律、法规规定对违反绿化管理的行为进行监察、管理；③负责县城公共绿化的规划编制和组织实施；④负责广场、游路、水体、绿化等相关配套设施的日常维护；⑤负责绿化苗木的日常浇水、整形、施肥、除杂草、松根、病虫害防治、垃圾清除工作；⑥负责公园除障、排险、垃圾打捞、杂草清除等日常管护和定期换水工作；⑦负责公园、广场、游路、花池空地的日常清扫保洁工作；⑧负责落实各项安全管护措施，做好夜间巡检工作。
项目具体实施单位为牟定县牟鼎物业管理服务有限公司，主要职责为：提供园林绿化养护规范化管理平台，参与园林管理所进行日常管护，为园林绿化管理所劳务派遣管护工人，支付管护人员工资，负责绿化管护工程或物资采购流程实施。
2.制度建立情况
为确保城市园林绿化管护工作落实到位，牟定县城园林绿化管理所建立了《牟定县城园林绿化养护考核办法》《牟定县城园林绿化巡查管理制度》《牟定县创建“绿化合格单位”及“花园式单位”实施意见》《牟定县城园林绿化“五个一”标准及“月历工作法”》《牟定国储林项目县城区公共绿化管理考核制度》等管理考核办法，设置巡查、考核小组对管护工作实施监督管理。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
1.评价目的
（1）通过对牟定县城园林绿化管护项目开展绩效评价，掌握项目开展进度以及项目专项资金执行情况。
（2）通过项目绩效评价了解牟定县城园林绿化管护项目管理方面是否规范，项目资金是否划分清楚，是否专款专用、专项支出。
（3）关注资金使用是否有效、资金使用成效是否达到了预期目标，检验资金支出效率，分析存在问题及原因，督促项目实施单位认真整改，及时总结经验，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。
2.评价对象
2022年牟定县城园林绿化管护项目。
3.评价资金范围
本次绩效评价的资金范围为县财政下达2022年牟定县城园林绿化管护项目资金241.00万元。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准和评价抽样
1.评价原则
根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）和《牟定县财政局关于对2022年度部分县级预算重点财政项目支出开展绩效评价工作的通知》（牟财绩〔2023〕5号），遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，开展项目绩效评价工作。
（1）科学公正。运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。
（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。此次绩效评价是对县城园林绿化管护资金支出进行事后评价。
（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。
（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。
2.评价指标体系
根据《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）《云南省财政厅关于印发<云南省项目支出绩效评价管理办法>的通知》（云财绩〔2020〕11号）《牟定县财政局关于对2022年度部分县级预算重点财政项目支出开展绩效评价工作的通知》（牟财绩〔2023〕5号）以及被评价项目基本情况，综合经济效益、社会效益、满意度等情况，进行指标设计。
项目绩效指标体系包括投入情况、过程情况、产出情况、效益情况四个方面，对项目支出绩效评价关注的重点是被评价项目立项、资金投入、资金管理及组织实施情况，产出情况及资金支出效益。因此，在具体设置绩效评价指标权重时，提高了产出和效益指标的权重，产出指标和效益指标在整体权重中占据重要地位。
本次绩效评价设置投入、过程、产出、效益4个一级指标，权重分别是：12%、28%、35%、25%。设置项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、满意度，共14个二级指标；设置立项依据充分性、绩效目标科学性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算执行情况、完成及时性等30个三级指标，共53个评分标准。详见附件1：绩效评价指标体系及评分表。
投入指标包括项目立项、绩效目标、资金投入3个二级指标，下设立项依据充分性、绩效目标合理性、绩效指标明确性等5个三级指标10个评分标准。主要考核项目立项手续是否符合政策及法规、项目立项是否符合单位长期规划和部门职责、设定的绩效指标是否细化量化、项目预算编制是否科学、资金分配是否有据可依等情况。
过程指标包括资金管理、组织实施2个二级指标，下设资金到位率、预算执行情况、资金使用合规性等6个三级指标18个评分标准。主要考核项目资金的到位及执行情况、项目资金是否按照相关规定支出核算、项目管理制度的建立及执行情况等。
产出指标设置产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个二级指标，下设绿化管护面积、公共厕所管护数量、县城绿地率等14个三级指标17个评分标准。主要考核项目的实际完成情况、验收情况以及项目质量及成本等。
效益指标包括经济效益、社会效益、生态效益、满意度4个二级指标，下设5个三级指标及7个评分标准。主要反映项目实施对社会及生态效益引起的社会群众满意度。
3.评价方法
本次绩效评价主要采用因素分析法、比较法和公众评判法等评价方法对2022年县城园林绿化管护项目进行绩效评价，系统、科学地反映评价项目综合绩效情况。
（1）因素分析法。通过对影响项目支出实施效益的因素进行分析，了解影响项目实施效益的因素和项目实施效益未达预期目标的原因，进一步提炼出政策实施的经验和做法以及下一步政策需要改进的方向。
（2）比较法。通过对比分析项目申报情况与项目完成情况，评价项目是否按照计划完成，项目实施进度是否滞后；通过详细列举分析影响绩效目标实现的内外因素，将项目绩效目标与实施结果对比分析，评价绩效目标实现程度；将项目预期效益与实施效果对比分析，结合开展问卷调查和实地问题调研，评价项目预期效益实现程度。
（3）公众评判法。通过对2022年县城园林绿化管护项目相关人员进行访谈、对公众开展问卷调查等方式，了解项目支出的实施情况及开展内容，调查行政人员对项目实施后的满意度。
4.评价标准
本次绩效评价主要采用计划标准、行业标准和历史标准。具体情况如下：
（1）计划标准。项目申报时设定了预期完成情况和效益，对于本次绩效评价中支出的完成情况和预期效益，均采用计划标准进行评价。
（2）行业标准。园林绿化管护项目采取园林、园艺美化类行业标准。
（3）历史标准。绩效评价考核项目支出的实施效益，对比的标准为项目实施前时期的历史标准。
5.评价结果
（1）对能够获取标准值的指标，根据不同指标的特征和属性，分别从计划标准、经验标准等中获取。
（2）采用定性评价与定量评价相结合的方法，对定性评价指标采用分析打分，对定量评价指标采用量化打分，总分按百分制。
（3）评价结果分为优、良、中、差四个档次，根据评价分值，确定评价对象对应的档次。具体分值与档次见下表：
表1评价分值与评价等级表
等级 |
优 |
良 |
中 |
差 |
分值 |
≥90 |
≥80，＜90 |
≥60，＜80 |
＜60 |
6.评价依据
（1）《中华人民共和国预算法》
（2）《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）
（3）《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》
（4）《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）
（5）《楚雄州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（楚政发〔2020〕5号）
（6）《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（牟发〔2019〕24号）
（7）《牟定县部门预算绩效运行监控管理暂行办法》（牟财绩〔2020〕13号）
（8）《牟定县部门预算绩效目标管理暂行办法》（牟财预〔2019〕323号）
（9）《牟定县全面实施预算绩效管理工作推进方案》(牟财字〔2020〕28号)
（10）《牟定县财政局关于对2022年度部分县级预算重点财政项目支出开展绩效评价工作的通知》（牟财绩〔2023〕5号）
（三）绩效评价工作过程
1.实施方案阶段
评价组根据牟定县城园林绿化管理所提供的相关资料和实地调研情况，设计绩效评价指标体系，编制绩效评价实施方案，将制订的绩效指标体系与牟定县城园林绿化管理所进行交流，考虑牟定县城园林绿化管理所的反馈意见，进一步修改完善绩效评价指标体系。
2.实地评价阶段
根据编制的绩效评价实施方案，对2022年牟定县城园林绿化管护项目费用支出开展实地评价，包括实地访谈，资料核查，问卷调查等工作。
（1）实地访谈。进行现场调查，对项目相关负责人开展访谈。
（2）资料核查。对取得的评价依据资料进行复核以及研究，并对项目支出会计核算凭证、相关合同、采购流程进行现场抽查，对提供的评价依据进行复核。
（3）问卷调查。针对2022年牟定县城园林绿化管护项目费用支出绩效评价设计调查问卷，通过问卷星方式发放社会公众，收回140份有效问卷。
3.报告阶段
根据前期调研、实地评价及问卷调查取得的资料，综合各类资料分析、调研情况等，按照确定的绩效评价指标体系进行评分撰写绩效评价报告初稿。被评价单位对绩效评价报告初稿进行反馈意见和建议，评价组对反馈信息进行分析判断，并对评价结果的合理性进行验证。评价组将报告提交牟定县财政局，由财政局就绩效评价报告内容、质量及有疑义的 部 份 进行沟通交流，并发表验收意见，再进行修改完善，形成绩效评价报告终稿。
三、绩效评价结论
（一）绩效评价综合结论
2022年县城园林绿化管护项目绩效评价得分为86.96分，综合评价等级为“良”。2022年牟定县城园林绿化管理所落实县委、县人民政府关于逐步提升县城园林绿化管养水平和“6个5”的要求，围绕“生态宜居、健康舒适、风貌特色”三大要素，结合县城实际情况，加快推进县城园林城市绿色发展，取得良好的社会效益，2022年省住建厅推荐申报国家级园林县城，创造了牟定县城绿化、美丽的宜居环境，圆满完成2022年园林绿化管护项目。经评价分析，项目立项依据充分，符合牟定县总体规划及园林绿化管理所单位职能职责；绩效目标明确，绩效指标清晰、细化、可衡量；预算编制科学，有合理数据支撑，与部门工作相匹配；项目组织机构健全，项目人员职责明确，任务清晰，社会公众或服务对象对项目实施效果满意度较高。但也存在绩效管理不完善，合同管理不到位，询价痕迹资料未及时留存，内控监管不严，验收程序不规范等问题。
（二）绩效评价得分情况
2022年县城园林绿化管护项目绩效评价得分为86.96分，综合评价等级为“良”。一级指标得分情况详见下表：
表2项目支出指标得分表
一级指标 |
指标分值 |
评价得分 |
得分率 |
投入 |
12.00 |
12.00 |
100.00% |
过程 |
28.00 |
16.00 |
57.14% |
产出 |
35.00 |
34.00 |
97.14% |
效益 |
25.00 |
24.96 |
99.84% |
合计 |
100.00 |
86.96 |
86.96% |
四、绩效评价情况分析
（一）投入情况分析
1.评价得分情况
2022年县城园林绿化管护项目投入部分共设置3个二级指标、5个三级指标、10个评分标准，分值为12.00分，得分为12.00分，评价得分情况如下表：
表3项目支出指标得分表（投入部分）
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
得分依据 |
项目立项 |
立项依据充分性 |
2.00 |
2.00 |
项目立项符合国家政策指向及牟定县总体规划，符合部门职责 |
绩效目标 |
绩效目标合理性 |
2.00 |
2.00 |
项目绩效目标设置与实际工作内容具有较强相关性 |
绩效指标明确性 |
4.00 |
4.00 |
绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过可量化、可考核的指标值予以体现，预算编制有具体资金任务数 |
资金投入 |
预算编制科学性 |
2.00 |
2.00 |
项目预算编制有明确合理的数据，资金量与工作任务相匹配 |
资金分配合理性 |
2.00 |
2.00 |
项目预算制订及调整具备充分的政策依据及数据支撑 |
合计 |
12.00 |
12.00 |
|
2.评价分析过程
（1）项目立项方面
项目立项依据充分。根据《中共牟定县委机构编制办公室关于牟定县住房和城乡建设局事业单位机构编制方案的批复》（牟编办〔2017〕25号）《牟定县城园林绿化管理所2022项目申报书》及评价过程了解，县城园林绿化管护资金纳入年初预算管理，单位参照2019年对外公开招标单价、结合本年度管护面积、管护区域预测资金量编制年初预算上报县财政，县财政结合财政资金情况下达预算资金，项目立项申报符合国家政策及牟定县总体规划，符合单位职能职责。
（2）绩效目标方面
一是绩效目标设置合理。根据《牟定县城园林绿化管理所2022项目申报书》和《项目绩效目标表》，2022年县城园林绿化管护项目设置了绩效目标，参照往年管护内容，将县城园林绿化管护项目涉及的工作任务完全纳入绩效目标设置，绩效目标制订与实际工作内容紧密相关。
二是绩效指标设置明确。2022年县城园林绿化管护绩效目标设置为：管护混合型绿化265,198.23㎡，行道树8,527棵，水冲式公厕4座，洗手台37座，游路灯409盏，游路、广场等清扫保洁面积25,040.69㎡，水体73,933.35㎡，确保县城建成区绿地率达33.47%，绿化覆盖率达38.7%，公众对园林绿化的满意度达90.24%以上。绩效目标细化分解为具体的绩效指标，有数量指标、质量指标，通过可量化、可考核的指标予以体现，绩效指标设置明确。
（3）资金投入方面
一是项目预算编制科学。根据《2022年管护费资金预算报告》，2022年园林绿化管护项目预算编制按照本年度管护的混合型绿化面积、油路、广场等清扫保洁面积、游路灯数量、行道树数量、水冲式公厕数量、洗手台数量等进行精确测算，确定上报预算资金量，预算编制有明确合理的数据支撑，资金量与工作任务相匹配。
二是项目资金分配合理。根据《2022年县城园林绿化管护经费预算报告》及评价过程了解，2022年县城园林绿化管护项目预算制订及调整具备充分的政策依据。
（二）过程情况分析
1.评价得分情况
2022年县城园林绿化管护项目过程部分共设置2个二级指标、6个三级指标、18个评分标准，分值为28.00分，得分为16.00分，评价得分情况如下表：
表4项目支出指标得分表（过程部分）
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
得分依据 |
资金管理 |
资金到位率 |
3.00 |
3.00 |
财政资金全额拨付到位，资金到位率100% |
预算执行情况 |
2.00 |
2.00 |
预算执行率达100% |
资金使用合规性 |
4.00 |
2.00 |
项目资金支出审批流程规范，但日常养合同资金支付方式不明确，养护工程实施未扣收质保金 |
组织实施 |
管理制度健全性 |
5.00 |
3.00 |
建立健全项目管理考核制度，但未建立相关绩效管理制度、资金管理办法 |
制度执行有效性 |
10.00 |
6.00 |
项目管理制度执行有效，但未成立绩效管理小组，落实绩效管理考核，未对工程建设及物资采购询价过程进行监督 |
项目质量可控性 |
4.00 |
0.00 |
初验部分工程不合格，未对工程项目开展二次验收 |
合计 |
28.00 |
16.00 |
|
2.评价分析过程
（1）资金管理方面
一是财政资金全额拨付到位。县城园林绿化管护资金量确定方式为单位按照年度管护任务进行资金测算，编制预算金额上报财政审核，县财政根据财政实际情况审定资金拨付金额，截 止 2022年底资金已全额拨付到位。
二是项目预算执行情况较好。根据《牟定县城园林绿化管理所决算报表》，县财政下达2022年县城园林绿化管护资金241.00万元，截 止 2022年12月31日支出241.00万元，预算执行率达100%，项目预算执行情况较好。
三是项目资金使用基本合规。根据牟定县城园林绿化管理所收支明细账、财务管理制度，项目资金支出审批流程规范，资金专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，但日常养护合同资金支付方式不明确，养护工程实施未扣收质保金，不符合合同管理、工程管理相关规定。
（2）组织实施方面
一是项目管理制度有待健全。县城园林绿化管护项目建立了《牟定县城园林绿化养护考核办法》《牟定县城园林绿化巡查管理制度》《牟定县城园林绿化“五个一”标准及“月历工作法》《牟定县城园林绿化委托管护日常管理考核办法》等管理考核办法；财务上遵从国家会计法、财务管理制度及《牟定县住房和城乡建设局财务管理制度》的相关规定，但未针对绩效管理制订绩效管理办法。
二是项目管理制度执行有效。项目资金支出及会计核算符合本单位及牟定县财政资金管理规定，设置绿化管护项目管理机构、人员到位、工作内容明确、分管人员责任清晰；项目成立考核小组，严格按照考核办法对养护人员工作成果进行考核打分，但未成立绩效管理小组，落实绩效管理考核，未制订相关内控制度对工程建设和物资采购询价过程进行监督。
三是项目质量初验部分不合格。单位每日对日常养护项目进行巡查、检查，对养护成果进行考核打分，日常养护项目成果良好，符合考核规范化管理办法，养护质量达到相关要求，但未对南山公园人工湖（清廉池）增绿、补绿工程项目初验不合格部分开展二次验收。
（三）产出情况分析
1.评价得分情况
2022年县城园林绿化管护项目产出部分共设置4个二级指标、14个三级指标、17个评分标准，分值为35.00分，得分为34.00分,评价得分情况如下表：
表5项目支出指标得分表（产出部分）
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
得分依据 |
产出数量 |
绿化管护面积 |
2.00 |
2.00 |
项目完成数量产出 |
公共厕所管护数量 |
2.00 |
2.00 |
项目完成数量产出 |
公共洗手台管护数量 |
2.00 |
2.00 |
项目完成数量产出 |
陆域、水域保洁面积 |
2.00 |
2.00 |
项目完成数量产出 |
全面施肥次数 |
2.00 |
2.00 |
项目完成数量产出 |
开展病虫防治次数 |
2.00 |
2.00 |
项目完成数量产出 |
开展安全宣传 |
2.00 |
2.00 |
项目完成数量产出 |
产出质量 |
县城绿地率 |
2.00 |
2.00 |
绿地率达39.02% |
县城绿化率 |
2.00 |
2.00 |
绿化覆盖率达42.53% |
人均公园绿地面积 |
2.00 |
2.00 |
人均公园绿地面积达12.34平方米 |
绿化警示牌设置 |
2.00 |
2.00 |
设置警示牌 |
绿化管护面积质量 |
2.00 |
1.00 |
管护面积内基本无明显垃圾、绿植内无明显杂草生长，但根据考核结果存在未及时处理扣分的情况 |
产出时效 |
完成及时性 |
8.00 |
8.00 |
按绩效目标在2022年内完成绿化管护项目，及时对灌木进行修剪，保持灌木整齐、美观；及时对绿植进行施肥；及时对枯死苗木进行补种 |
产出成本 |
成本节约情况 |
3.00 |
3.00 |
截 止 2022年12月31日资金全部支出，资金支出金额等于资金拨付金额，园林绿化管护项目成本得到有效控制，严格按照财政核拨资金控制成本支出 |
得分 |
35.00 |
34.00 |
|
2.评价分析过程
（1）产出数量方面
数量产出完成绩效目标。截 止 2022年12月31日县城园林绿化管护项目完成内容为：1.管护混合型绿化265,198.23㎡，行道树8,527棵，水冲式公厕4座，游路灯409盏，洗手台37座，游路、广场等清扫保洁面积25,040.69㎡，水体73,933.35㎡；2.绿化苗木集中全面施肥4次以上、病虫集中防治4次以上、集中修剪整形5次以上；3.开展绿化管护及相关安全知识宣传，圆满完成绩效目标。
（2）产出质量方面
质量产出达到绩效目标要求。截 止 2022年12月31日县城区绿地率达39.02%，绿化覆盖率达42.53%，人均公园绿地面积达12.34m2，与2021年相比有所上升，绿化区域内设置相关警示牌，绿化管护面积内无明显垃圾、绿植周围无明显杂草生长，但根据考核结果存在未及时处理扣分的情况。
（3）产出时效方面
及时完成工作任务。单位按绩效目标在2022年内完成绿化管护内容，及时对灌木进行修剪，保持灌木整齐、美观，及时对绿植进行施肥，及时对枯死苗木进行补种、无大面积空缺现象。
（4）产出成本方面
县财政下达2022年城市园林绿化管护项目资金241.00万元，截 止 2022年12月31日资金全部支出，资金支出金额等于资金拨付金额，园林绿化管护项目成本得到有效控制，严格按照财政核拨资金控制成本支出。
（四）效益情况分析
1.评价得分情况
2022年县城园林绿化管护项目效益部分共设置5个二级指标、5个三级指标、8个评分标准，分值为25.00分，得分为24.96分,评价得分情况如下表：
表6项目支出指标得分表（效益部分）
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
得分依据 |
经济效益 |
经济效益 |
3.00 |
3.00 |
100%的群众认为县城园林绿化管护好能提高县城的美丽度，从而吸引更多旅游人员，对经发展起到促进作用 |
社会效益 |
社会效益 |
9.00 |
9.00 |
有100%的群众认为县城园林绿化管护好不仅能提升广大人民群众的生活质量、提升居民幸福感；留住原住居民、吸引外来人员定居，增加县城人口 |
生态效益 |
生态效益 |
6.00 |
6.00 |
有100%的群众认为开展县城园林绿化管护不仅能起到保护环境、美化城市的作用，还能净化空气、减少烟尘浊气，提高空气质量 |
可持续影响 |
可持续影响 |
3.00 |
2.96 |
有98.57%的群众认为展开县城园林绿化管护后能对环境产生可持续影响，满足未来一定时期内人居环境绿化需求 |
满意度 |
满意度 |
4.00 |
4.00 |
有80.71的群众对项目实施很满意，15.71%的群众认为满意，3.57%的群众认为比较满意 |
合计 |
25.00 |
24.96 |
|
2.评价分析过程
（1）经济效益方面
根据问卷调查显示，有100%的群众认为县城园林绿化管护好能提高县城的美丽度，从而吸引更多旅游人员，对经济发展起到促进作用，县城园林绿化管护经济效益明显。
（2）生态效益方面
根据问卷调查显示，有100%的群众认为县城园林绿化管护好不仅能起到保护环境、美，化城市的作用，还能净化空气、减少烟尘浊气，提高空气质量，县城园林绿化管护生态效益显著。
（3）社会效益
根据问卷调查显示，有100%的群众认为开展县城园林绿化管护不仅能提升广大人民群众的生活质量、提升居民幸福感，还能留住原住居民、吸引外来人员定居，增加县城人口，县城园林绿化管护社会效益突出。
（4）可持续影响方面
根据调查问卷显示，有98.57%的群众认为开展县城园林绿化管护后能对环境产生可持续影响，满足未来一定时期内县城人居环境绿化需求，县城绿化管护项目具有可持续影响性。
（5）满意度方面
根据调查问卷显示，当地群众对县城园林绿化管护项目满意度较高，获得广大群众一致好评，有80.71%的群众对项目实施很满意，15.71%的群众认为满意，3.57%的群众认为比较满意。
五、主要经验及做法
（一）创新养护模式，节约管护成本
牟定县政府组织单位到县外进行学习、考察，发散养护思维，总结养护经验，结合牟定县实际，大胆创新养护模式，开辟楚雄州政府自行管理的先例。2022年6月后采取委托政府平台公司管养模式，与承包养护公司相比，政府平台公司不收服务费，节省支付给养护公司的管理、利润等费用；同时优化管护组织结构，整合人员配置资源，提高利用效率，有效控制养护成本，在资金量一定的条件下充分发挥资金的经济效益。
（二）健全管护机制，确保管护质量
项目建立健全管护制度，完善管护机制，保障管护质量。牟定县城园林绿化管理所建立《牟定县城公共市政园林绿化相关管理规章制度》汇编，其中包含《牟定县城园林绿化养护考核办法》《牟定县城园林绿化巡查管理制度》《牟定县创建“绿化合格单位”及“花园式单位”实施意见》《牟定县城园林绿化“五个一”标准及“月历工作法”》《牟定国储林项目县城区公共绿化管理考核制度》等工作巡查、考核制度，成立考核小组，对日常养护工作实行“日巡察、月考核”的模式，严格遵循考核办法，按照考核评分依据扣分扣款，每月累计扣分情况、总结考核结果，并建立考核“红黑榜”，激励、督促和监督绿化养护工人，调动工人积极性，提高管护质量，确保绿化达标。
（三）落实管养要求，提升管护效益
一是单位对县城绿化实行网格化管理，整个县城分4个网格，对应片区由园林所4名正式职工进行监督、指导、考核，做到职责分明、任务层层落实到位，单位直接对接到基层，对接到养护工人，直接对养护工作进行监督、管辖和现场技术指导，能够有效的提高绿化管护质量；二是结合绿美城市建设，打造“绿美城市”名片，逐步提高管护要求，提高养护人员工作积极性，开展绿化宣传，动员群众积极参与，提高群众“爱绿”“护绿”意识，凸显绿化管护效益。
（四）绩效指标明确，管养效果显著
绩效目标通过细化、量化，可考核的指标予以体现，利于绩效管理。单位按照实际需要管护的绿化陆域、水体面积，需要管护的公共基础设施数量等设置绩效指标，将工作内容完全纳入绩效指标设置范围，包括数量、质量、社会效益、群众满意度等指标，按照绩效目标开展管护工作，落实项目绩效管理要求，推进县城园林绿化精细化管理，优化县城人居环境，超目标完成养护工作，管护效果显著。
六、存在的主要问题
（一）项目管理方面
1.工程项目验收把关不严，后续整改未跟进。2022年县城南山公园人工湖增绿、补绿工程完工验收报告显示，工程部分验收不合格，要求施工单位在限定日期内进行整改，但单位未对整改部分开展二次验收，实际整改质量无法保证。
2.零星工程、物资采购等询价痕迹资料未留存。2022年县城园林绿化管护项目涉及的南山公园人工湖增绿、补绿工程，工程建设采取询价方式拟确定材料单价后报局务会讨论审定确定施工单位；项目主要涉及到的物资采购有：劳保手套、灯具、防护口罩、除草工具、农资、喷灌水龙头、警示牌、公厕和果皮箱消耗品、补植苗木等，项目物资采购由平台公司（牟定县牟鼎物业管理服务有限公司）结合工作实际需要提出申请，与单位相关人员共同参与询价，提出材料价格清单，报局务会议审定后确定供应商，工程及物资采购询价资料由平台公司存档，单位仅有会议记录说明选定结果，无询价证明材料。
（二）资金管理方面
1.工程项目未扣收质保金。2022年县城南山公园人工湖增绿、补绿工程项目，合同约定资金支付方式为工程施工完成验收合格后按甲乙双方签订的合同一次性付清，未扣收工程质保金，未落实施工单位在工程缺陷责任期内的维修责任，工程完工无后续质量保障措施。
2.合同款项支付方式要求不明确。2022年单位与平台公司合同约定的款项支付方式为按财政拨款实际情况进行支付，未约定支付期限，合同要素不全，资金支付方式不利于双方权利的行使与义务的履行。
（三）绩效管理方面
单位未按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）、《楚雄州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（楚政发〔2020〕5号）等相关绩效管理规定，建立单位绩效管理制度、成立绩效管理小组，未按照“谁支出、谁负责”的原则，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，未对预算执行情况以及项目实施效果开展绩效自评。
七、建议
（一）继续深入探索，提升管养水平
实践出真知、创新促发展，牟定县城园林绿化管理所2022年开启城市园林绿化管理新模式，在园林绿化管护中注入创新思维，推动县城园林绿化管理新发展。建议单位在此基础上，继续深入探索绿化管护新模式，科学总结经验教训，结合当地绿化实际，推进管护模式创新升级。加强绿化宣传，号召城市居民共同参与，提升居民集体荣誉感、绿化利益共享意识，构建城区园林绿化“共谋共管共享”新模式，增强居民参与意识，爱护公共基础设施，以身作则，互相监督，贯彻落实城市生态环境建设，全面提高县城绿化管养水平，共同创建城市园林绿化管理新篇章。
（二）严格验收把关，确保工程质量
工程验收是确保工程质量的重要环节，为保证质量落实到位，建议单位建立切实可行的工程验收管理规定，按照规定开展验收工作，严格把守工程验收关卡，确保工程质量；对于初验不合格的部分工程，单位应继续跟进工程整改情况，督促施工单位进行全面整改，对整改情况及时开展二次验收，确保工程整改到位。
（三）留存痕迹资料，询价有据可循
工程建设与物资采购都有严格的程序规定，为保证工程建设与物资采购程序完善、结果公正可靠，建议单位依据《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国招标投标法实施条例》《中华人民共和国政府采购法》，结合单位以前年度物资采购情况，制订符合单位实际的物资采购管理办法，规范单位物资采购流程，对于一定金额以上的物资采购，应当采取合适的方式选定供应商，询价应当编制询价报告单，写明询价单位，询价单位报价等基本信息，对询价过程进行记录说明，保证询价结果有迹可循、客观公正，单位要及时对询价过程性资料进行归档留存，以备查验。
（四）落实绩效管理，提高资源效益
预算绩效管理是深化财税体制改革的重要举措，建议单位严格按照中共中央国务院、云南省、楚雄州相关绩效管理规定，开展预算绩效管理工作，建立单位内部预算绩效管理制度，成立绩效管理小组，对项目资金收支进行全面监督管理，统筹合理利用资金，保障资金安全，在年末开展绩效自评，总结全年项目实施情况，运用绩效自评结果，形成反馈、整改、提升的良性循环，提高资金利用效益。
附件：1.绩效评价指标体系及评分表
2.调查问卷结果汇总表
3.绩效评价报告意见反馈表（部门）
4.绩效评价报告意见反馈采纳情况表（部门）
附件1
2022年县城园林绿化管护费绩效评价指标体系 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标分值 |
指标解释 |
评分标准 |
得分 |
投入（12分） |
项目立项 |
立项依据充分性 |
2 |
项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况 |
①项目实施符合国家政策指向及牟定县实际规划得1分，否则不得分。 |
1.00 |
②项目立项符合部门中长期规划和部门职责得1分，否则不得分。 |
1.00 |
绩效目标 |
绩效目标合理性 |
2 |
项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况 |
①项目是否设定了绩效目标，设定得1分，否则不得分。 |
1.00 |
②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性得1分，否则不得分。 |
1.00 |
绩效指标明确性 |
4 |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况 |
①绩效目标可细化分解为具体的绩效指标得1分，否则不得分。 |
1.00 |
②绩效目标能通过可量化、可考核的指标值予以体现，工作实施方案及技术方案中有明确资金计划任务数及项目参数情况得1分，否则不得分。 |
1.00 |
③项目绩效目标与工作实施方案或技术方案中有明确资金计划任务数及项目参数情况得2分，否则不得分。 |
2.00 |
资金投入 |
预算编制科学性 |
2 |
项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况 |
①项目预算编制有明确合理的数据作为支撑得1分，否则不得分。 |
1.00 |
②预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配得1分，否则不得分。 |
1.00 |
资金分配合理性 |
2 |
项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况 |
①项目预算制订及调整具备充分的政策依据及数据支撑得2分，否则不得分。 |
2.00 |
过程（28分） |
资金管理 |
资金到位率 |
3 |
实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度 |
①2022年该项目的资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%。实际到位资金：本年度内实际落实到具体项目的资金；预算资金：本年度内计划投入到具体项目的资金。资金到位率≥100%得3分，否则不得分。 |
3.00 |
预算执行情况 |
2 |
项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况 |
①根据2022年预算执行情况评分，预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%，满分2分，得分=预算执行率*2； |
2.00 |
资金使用合规性 |
4 |
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况 |
①项目资金专款专用，符合项目预算批复的用途，不列支管理机构运行经费和人员等其他支出得1分，否则不得分。 |
1.00 |
②项目资金的拨付程序合规有完整的审批程序和手续得1分，否则不得分。 |
0.00 |
③项目实施部门不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况得1分，否则不得分。 |
1.00 |
④绿化管护单位选取、绿化工程项目实施、绿化物资采购经招投标，政府采购等方式进行且程序合规得1分，否则不得分。 |
0.00 |
组织实施 |
管理制度健全性 |
5 |
项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况 |
①项目实施单位制订相应的项目管理办法，且内容明确得1分，否则不得分。 |
1.00 |
②项目实施单位制订相应的绩效管理办法得1分，否则不得分。 |
0.00 |
③项目实施单位制订相应的考核管理办法得1分，否则不得分。 |
1.00 |
④绿化维护、绿化工程项目合同要素齐全，约定的资金支付方式明确合理得1分，否则不得分。 |
0.00 |
⑤项目实施单位制订的内控制度是否完善（包括资金使用管理、会计核算）制度完善得2分，未完善1项扣1分。 |
1.00 |
制度执行有效性 |
10 |
项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。 |
①资金支出及会计核算符合本单位及牟定县财政资金管理规定得2分，否则不得分。 |
2.00 |
②项目设置了绩效管理小组得2分，否则不得分。 |
0.00 |
③项目实施涉及采购资料、会计凭证资料等齐全并及时归档装订得2分， 否则不得分。 |
0.00 |
④设置绿化管护机构、人员到位、目标责任清晰得2分，否则不得分。 |
2.00 |
⑤2022项目实施单位按照考核标准对养护人员、养护公司养护情况开展考核得2分，否则不得分。 |
2.00 |
项目质量可控性 |
4 |
项目实施是否符合国家安全标准以此作为考量，用以反应和考核质量标准明确性、质量检查保障性情况 |
①绿化养护项目质量符合云南省园林质量标准，符合标准2分，否则不得分。 |
0.00 |
②及时对到货物资、完工绿化工程、完工养护成果开展验收且验收合格得2分，否则不得分。 |
0.00 |
产出（35分） |
产出数量 |
绿化管护面积 |
2 |
项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度 |
①2022年绩效目标为管护混合型绿化面积达到265197.23平方米，按实际管护面积得分，得分=实际管护面积/目标管护面积*2。 |
2.00 |
公共厕所管护数量 |
2 |
②2022年绩效目标为管理公共厕所数量达到四座，按实际管护数量得分，得分=实际管护数量/目标管护数量*2。 |
2.00 |
公共洗手台管护数量 |
2 |
③2022年绩效目标为管护公共洗手台数量达到37座，按实际管护数量得分，得分=实际管护数量/目标管护数量*2。 |
2.00 |
陆域、水域保洁面积 |
2 |
④2022年绩效目标为对游路、广场等清扫保洁面积达25040.69 ㎡，水体面积达73933.35 ㎡，按实际保洁面积得分，得分=实际保洁面积/目标保洁面积*2。 |
2.00 |
全面施肥次数 |
2 |
⑤2022年对县城绿植进行全面施肥2-3次以上得2分，按照实际开展次数得分，得分=实际开展次数/目标次数*2。 |
2.00 |
开展病虫防治次数 |
2 |
⑥2022年对绿植开展病虫防治3次以上得2分，按照实际开展次数得分，得分=实际开展次数/目标次数*2。 |
2.00 |
开展安全宣传 |
2 |
⑦2022年对县城内游玩人员进行相关安全宣传得2分，否则不得分。 |
2.00 |
产出质量 |
县城绿地率 |
2 |
项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度 |
①2022年县城建成区绿地率达33.47%得满分2分，按照比率得分，得分=实际绿地率/33.47*2。 |
2.00 |
县城绿化率 |
2 |
②2022年县城绿化覆盖率达38.7%得满分2分，按照比率得分，得分=实际绿化覆盖率/38.7*2。 |
2.00 |
人均公园绿地面积 |
2 |
③2022年县城人均公园绿地面积与2021年相比有所增长得2分，否则不得分。 |
2.00 |
绿化警示牌设置 |
2 |
④2022年在绿化区域内设置相关警示牌得2分，否则不得分。 |
2.00 |
绿化管护面积质量 |
2 |
⑤2022年县城绿化管护面积内无明显垃圾、绿植内无明显杂草生长得2分，否则不得分。 |
1.00 |
产出时效 |
完成及时性 |
2 |
反映预算时间长度与实际完成时间长度差异的情况 |
①2022年及时对灌木进行修剪，保持灌木整齐、美观得2分，否则不得分。 |
2.00 |
2 |
②绿化内苗木无因未及时施肥枯萎死亡情况得2分，否则不得分。 |
2.00 |
2 |
③项目实施单位按绩效目标在2022年内完成2022年绿化管护项目得2分，否则不得分。 |
2.00 |
2 |
④及时对枯死苗木进行补种，行道绿植排列整齐，无大面积空缺现象得2分，否则不得分。 |
2.00 |
产出成本 |
成本节约情况 |
3 |
完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本情况，用以反映和考核项目的成本节约程度 |
①成本支出率=实际支出金额/预算安排金额*100%，满分3分，根据节约情况得分，得分=节约率*3。 |
3.00 |
效益（25分） |
经济效益 |
经济效益 |
3 |
项目实施所产生的效益 |
①县城园林绿化管护好，会提高县城的美丽度，从而吸引更多旅游人员，对经济发展起到促进作用，满分3分，根据问卷调查结果评价得分。 |
3.00 |
社会效益 |
社会效益 |
9 |
①县城园林绿化养护好能提升广大人民群众的生活质量、提升居民幸福感，满分3分，根据问卷调查结果评价得分。 |
3.00 |
②县城园林绿化养护好能够留住原住居民、吸引外来人口定居，增加县城人口，满分3分，根据问卷调查结果评价得分。 |
3.00 |
③开展园林绿化管护工作能够提供良好的饭后散步环境、保证周末游玩良好的体验感，满分3分，根据问卷调查结果评价得分。 |
3.00 |
生态效益 |
生态效益 |
3 |
①开展园林绿化管护工作能够净化空气、减少烟尘浊气，提高空气质量，满分3分，根据问卷调查结果评价得分。 |
3.00 |
3 |
②开展园林绿化管护能够保护环境、美化城市，满分3分，根据问卷调查结果评价得分。 |
3.00 |
可持续影响 |
可持续影响 |
3 |
①开展园林绿化管护后能对环境产生可持续影响，满足未来一定时期内绿化需求，满分3分，根据问卷调查结果评价得分。 |
2.96 |
满意度 |
满意度 |
4 |
社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度 |
①满意度≥90%得4分；90%＞满意度≥80%得3分；80%＞满意度≥70%得2分；70%＞满意度大于等于60%得1分，满意度＜60%不得分。 |
4.00 |
合计 |
|
86.96 |
附件2
2022年县城园林绿化管护费项目绩效评价满意度调查问卷
选项 |
小计 |
比例 |
A.能 |
140 |
 100% |
B.不能 |
0 |
 0% |
本题有效填写人次 |
140 |
|
1.您认为县城园林绿化管护好，能否提高县城的美丽度，从而吸引更多旅游人员，对经济发展起到促进作用？ [单选题]
2.您认为县城园林绿化养护好能否提升广大人民群众的生活质量、提升居民幸福感？ [单选题]
选项 |
小计 |
比例 |
A.能 |
140 |
100% |
B.不能 |
0 |
0% |
本题有效填写人次 |
140 |
|
3.您认为县城园林绿化养护好能否留住原住居民、吸引外来人员定居，增加县城人口？ [单选题]
选项 |
小计 |
比例 |
A.能 |
140 |
100% |
B.不能 |
0 |
0% |
本题有效填写人次 |
140 |
|
4.您认为开展县城园林绿化管护工作能否提供良好的饭后散步环境、保证周末游玩有良好的体验感？ [单选题]
选项 |
小计 |
比例 |
A.能 |
140 |
100% |
B.不能 |
0 |
0% |
本题有效填写人次 |
140 |
|
5.您认为开展县城园林绿化管护能否保护环境、美化城市？ [单选题]
选项 |
小计 |
比例 |
A.能 |
140 |
100% |
B.不能 |
0 |
0% |
本题有效填写人次 |
140 |
|
6.您认为开展县城园林绿化管护后能否对环境产生可持续影响，满足未来一定时期内绿化需求？ [单选题]
选项 |
小计 |
比例 |
A.能 |
138 |
 98.57% |
B.不能 |
2 |
 1.43% |
本题有效填写人次 |
140 |
|
7.您对县城园林绿化管护项目实施效果的满意情况如何？ [单选题]
选项 |
小计 |
比例 |
A.很满意 |
113 |
 80.71% |
B.满意 |
22 |
 15.71% |
C.比较满意 |
5 |
 3.57% |
D.一般 |
0 |
0% |
E.不满意 |
0 |
0% |
本题有效填写人次 |
140 |
|
8.您对县城园林绿化管护项目的实施有什么建议或者意见：（开放式问题） [填空题]
附件3
附件4
绩效评价报告意见反馈采纳情况表（部门） |
填表时间：2023年8月15日 |
报告名称 |
县城园林绿化管护费项目绩效评价报告（征求意见稿） |
预算部门（单位） |
牟定县城园林管理绿化所 |
中介机构 |
云南昆审会计师事务所（普通合伙） |
部门（单位）意见 |
中介机构采纳意见 |
同意 |
采纳 |
