一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2022年11月一般公共预算收入累计完成42,186万元,为县人民代表大会批准全县全年预算44,228万元的95.4%，比上年同期39,747万元增收2,439万元，增长6.1%，其中：税收收入累计完成27,516万元，为人民代表大会批准全县全年预算31,358万元的87.8%，比上年同期20,634万元增收6,882万元，增长33.4%，非税收入累计完成14,670万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,870万元的114%，比上年同期19,113万元减收4,443万元，下降23.2%。
2．基金预算收入完成情况
2022年11月政府性基金收入累计完成10,504万元，为人民代表大会批准全县全年预算15,165元的69.3%，比上年同期12,470万元减收1,966万元，下降15.8%。
（二）支出方面(用于保障和改善民生的支出)
1．一般公共预算支出情况：2022年11月一般公共预算支出累计完成191,905万元,为人民代表大会批准全县全年预算199,688万元的96.1%，比上年同期184,335万元增支7,570万元，增长4.1%，其中：一般公共服务支出19,736万元，比上年同期19,112万元增支624万元，增长3.3%；公共安全支出6,011万元，比上年同期6,149万元减支138万元，下降2.2%；教育支出27,837万元，比上年同期29,571万元减支1,734万元，下降5.9%；社会保障和就业支出26,974万元，比上年同期25,391万元增支1,583万元，增长6.2%；卫生健康支出27,068万元，比上年同期25,898万元增支1,170万元，增长4.5%；城乡社区事务支出5,249万元，比上年同期13,262万元减支8,013万元，下降60.4%；农林水事务支出37,871万元，比上年同期34,411万元增支3,460万元，增长10.1%。
2.基金预算支出情况：2022年11月基金支出累计完成64,460万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,737万元的549.2%，比上年同期76,610万元减支12,150万元，下降15.9%。下降主要因素是去年向上争取专债资金为71,100万元，而今年向上争取专债资金为60,400万元。
3.债务还本支出情况：2022年11月债务还本支出8,898万元,为人民代表大会批准全县全年预算2,560万元的347.6%，比上年同期6,570万元增支2,328万元，增长35.4%。增支原因：从8月起牟定县还债进入了高峰期。
二、财政收入分部门完成情况
2022年11月税务部门完成一般公共预算收入累计完成31,362万元，比上年同期31,217万元增收145万元，增长0.5%。
财政部门完成一般公共预算收入累计完成10,824万元，比上年同期8,530万元增收2,294万元，增长26.9%，增长主要因素“公共租赁住房租金收入”2,926万元及时入库，比去年同期1,706万元增收1,220万元，增长71.5%。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2022年11月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
31,362 |
74.34 |
财政部门 |
10,824 |
25.66 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入从数据上看，自然和同口径稳定增长但结构不优：今年受严格贯彻落实减税，加大增值税留抵退税力度，落实各项减税缓费政策的影响，加上房地产行业延续低迷，相关税种收入降幅较大，财政收入减收明显。为确保四季度实现“大收官”的工作目标，财政税务部门进一步压实责任，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，全面落实积极的留抵退税政策，加强财政资金统筹和监管，强化财政收支管理和绩效管理，不断调整和优化支出结构，积极防范化解债务风险，从数据上看，11月份财政收支均增长平稳运行。
11月一般公共预算收入累计完成42,186万元，完成全县全年预算的95.4%，比全州完成预算数84.1%高11.3个百分点。从增幅看（自然口径），比上年同期增加2,439万元，（自然口径）增长6.1%，比全州下降5.9%高12个百分点，比县市增长1.9%高4.2个百分点，（自然口径）增幅居全州十县（市）第3位；从增幅看（同口径），比上年同期增加2,836万元，（同口径）增长7%，比全州增长18.6%低11.6个百分点，（同口径）增幅居全州十县（市）第4位。非收收入占一般公共预算收入的34.8%，距非税收入占比控制到30%以下的目标差距很大。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出完超全州增幅目标，兜牢“三保”力度加大：11月份一般公共预算支出累计完成191,905万元,完成全县全年预算的96.1%，比全州完成预算数88.2%高7.9个百分点。从增幅数据看，比上年同期增支7,570万元，增长4.1%，与全州平均增长1%高3.1个百分点，比县市下降2%高6.1个百分点，增幅居全州十县（市）第3位。
近几年来，我县竭尽全力采取各种措施不断做大财政支出总量，不断加快支出进度，支出已经连年持续增长，导致同期基数较高，财政支出维持增长的压力较大。在支出大幅下降的困难情况下，财政部门切实兜牢“三保”底线，切实压缩一般性支出，坚决保障民生领域支出，强化直达资金管理。1-11月，共收到十七批上级调度直达资金指标共57,995.2万元，包括一般性转移支付资金23,053万元，共同事权转移支付资金34,219.52万元及项转移支付资金722.5万元，截止 11月30日，全县直达资金支出 支出55,099.19万元，资金支出率95%。政策增值税留抵退税累计退税271万元。一般公共预算累计用于保障和改善民生支出145373万元，占一般公共预算支出191,905万元的76%。财政坚持采取一切措施兜牢“三保”底线，保障增值税留抵退税政策严格落实，管好用好直达资金，切实压缩一般性支出，坚持将有限的财政资金优先用于保障民生领域支出。
三、下步工作计划
当前财政工作面临的形势十分严峻，完成全年预算目标任务异常艰巨，财政收支平衡面临巨大压力。下一步工作中，全县各部门必须以“稳收支保三保防风险守底线”专项行动工作方案为指导，认真落实中央稳增长六个方面三十三项一揽子政策措施、省委省政府九个方面肆拾捌条措施和州政府稳增长十五条措施，以及县政府稳增长十六条措施，主动作为，坚定信心，迎难而上，全力以赴抓实四季度财政收支工作，竭尽全力完成全年收支预算目标。
一是强化收入组织管理。积极同税务部门协调配合，全力组织收入，密切关注重点税源行业运行情况，提早研判、主动谋划，切实做到应收尽收；进一步优化营商环境，壮大本地优势产业，夯实财源基础；加强对上汇报，及时掌握对下支持政策的变化情况，最大程度争取政策资金支持，努力应对疫情和减税降费政策带来的减收影响，缓解财政收支矛盾。
二是狠抓预算执行管理。准确把握现阶段工作重点，充分发挥好财政职能作用，坚决兜牢“三保”底线，强化民生领域支出保障力度，切实加快支出进度，及早发挥财政资金效益；坚持过紧日子要求，硬化预算约束，严把支出关口，严禁超预算支出，确保财政收支平衡。
牟定县财政局
2022年12月10日
（联系人及电话：李会芳 0878-511672）
