一、财政预算收支完成情况
（一）收入方面
1．一般公共预算收入完成情况
2022年9月一般公共预算收入累计完成35,285万元,为人民代表大会批准全县全年预算44,228万元的79.8%，比上年同期32,747万元增收2,538万元，增长7.8%，其中：税收收入累计完成22,019万元，为人民代表大会批准全县全年预算31,358万元的70.2%，比上年同期15,697万元增收6,322万元，增长40.3%，非税收入累计完成13,266万元，为人民代表大会批准全县全年预算12,870万元的103.1%，比上年同期17,050万元减收3,784万元，下降22.2%。
2．基金预算收入完成情况
2022年9月政府性基金收入累计完成8,958万元，为人民代表大会批准全县全年预算15,165元的59.1%，比上年同期5,581万元增收3,377万元，增长60.5%。
（二）支出方面(财政重点支出)
1．一般公共预算支出情况：2022年9月一般公共预算支出累计完成165,196万元,为人民代表大会批准全县全年预算199,688万元的82.7%，比上年同期159,807万元增支5,389万元，增长3.4%，其中：一般公共服务支出17,531万元，比上年同期24,782万元减支7,251万元，下降29.3%；公共安全支出4,917万元，比上年同期4,993万元减支76万元，下降1.5%；教育支出22,303万元，比上年同期21,416万元增支887万元，增长4.1%；科学技术支出139万元，比上年同期506万元减支367万元，下降72.5%；文化旅游体育与传媒支出1,283万元，比上年同期1,186万元增支97万元，增长8.2%；社会保障和就业支出24,717万元，比上年同期21,990万元增支2,727万元，增长12.4%；卫生健康支出24,465万元，比上年同期23,650万元增支815万元，增长3.4%；城乡社区事务支出4,704万元，比上年同期8,044万元减支3,340万元，下降41.5%；农林水事务支出30,123万元，比上年同期27,589万元增支2,534万元，增长9.2%。
2.基金预算支出情况：2022年9月基金支出累计完成8,389万元，为人民代表大会批准全县全年预算11,737万元的71.5%，比上年同期51,864万元减支43,475万元，下降83.8%。下降主要因素是去年向上争取专债资金为46,600万元，而今年向上争取专债资金仅为4,800万元。
3.债务还本支出情况：2022年9月债务还本支出8,138万元,为人民代表大会批准全县全年预算2,560万元的317.9%，比上年同期6,570万元增支1,568万元，增长23.9%。增支原因：从8月起牟定县还债进入了高峰期。
二、财政收入分部门完成情况
2022年9月税务部门完成一般公共预算收入累计完成25,423万元，比上年同期25,638万元减收215万元，下降0.8%。
财政部门完成一般公共预算收入累计完成9,862万元，比上年同期7,109万元增收2,753万元，增长38.7%，增长主要因素是1至8月“增值税留抵退税省级以下调库”816万元由州返还县级。
一般公共预算收入分部门完成情况如下图：
部 门 |
2022年9月完成数（万元） |
占地方公共财政预算收入比例（%） |
税务部门 |
25,423 |
72.05 |
财政部门 |
9,862 |
27.95 |
三、财政预算收支执行特点
（一）一般公共预算收入稳定增长但结构不优：为确保三季度实现“功九成”的工作目标，财政税务部门从严、从紧、从细早谋划、早布置、早落实组织收入工作，进一步压实责任，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，全面落实积极的留抵退税政策，加强财政资金统筹和监管，强化财政收支管理和绩效管理，不断调整和优化支出结构，积极防范化解债务风险，从数据上看，9月份财政收支均增长平稳运行。
9月一般公共预算收入累计完成35,285万元，完成全县全年预算的79.8%，比全州完成预算数64.2%高15.6个百分点。从增幅看（自然口径），比上年同期增加2,538万元，（自然口径）增长7.8%，比全州下降13%高20.8个百分点，比县市下降5.4%高13.2个百分点，（自然口径）增幅居全州十县（市）第2位；非收收入占一般公共预算收入的37.6%，距非税收入占比控制到30%以下的目标差距很大。主要原因是我县税源结构单一，可用财力不足，造成地方一般公共预算收入对非税收入依赖较大。需要强化培植持续性税源，进一步优化收入结构。
（二）一般公共预算支出完成超全州增幅目标，兜牢“三保”力度加大：9月份一般公共预算支出累计完成165196万元,完成全县全年预算的82.7%，比全州完成预算数79.6%高3.1个百分点。从增幅数据看，比上年同期增支5,389万元，增长3.4%，与全州平均下降3.7%高7.1个百分点，比县市下降6.5%高9.9个百分点，增幅居全州十县（市）第2位。
近几年来，我县竭尽全力采取各种措施不断做大财政支出总量，不断加快支出进度，支出已经连年持续增长，导致同期基数较高，财政支出维持增长的压力较大。在支出大幅下降的困难情况下，财政部门切实兜牢“三保”底线，切实压缩一般性支出，坚决保障民生领域支出，强化直达资金管理。1-9月，共收到十批上级调度直达资金指标共57,777.68万元，包括一般性转移支付资金23,053万元，共同事权转移支付资金34,204.68万元及项转移支付资金520万元，截止 9月30日，全县直达资金支出 支出51,173.63万元，资金支出率89%。政策增值税留抵退税累计退税341万元。一般公共预算累计用于保障和改善民生支出124,206万元，占一般公共预算支出165,196万元的75%。财政坚持采取一切措施兜牢“三保”底线，保障增值税留抵退税政策严格落实，管好用好直达资金，切实压缩一般性支出，坚持将有限的财政资金优先用于保障民生领域支出。
三、下步工作计划
今年以来，完成全年预算目标任务异常艰巨，财政收支平衡面临巨大压力。下半年工作中，全县各部门要坚定信心不动摇，积极谋划，主动担当作为，贯彻落实中央稳增长6个方面33项一揽子政策措施、省委省政府9个方面48条措施和州政府稳增长36条措施，以及县政府稳增长16条措施，认真分析研究对策，细化任务分解，充分发挥职能作用，努力为稳住经济大盘作出积极贡献。一是全力保障减税降费政策落实，严格贯彻落实减税降费政策，全力保障增值税留抵退税政策落实，加强退税风险防范，加大市场稳岗位就业支持力度，切实助力市场主体减轻负担，渡过难关，积极推动全县经济发展；二是加强税收收入征管力度，压实各部门向上争取责任，继续加大国有资产处置力度，深挖非税收入潜力，确保减税降费各项政策落实落细的同时，加大对重点行业、重点税源、重点领域的税收监管，培植壮大财源，切实做到应收尽收；三是持续加快支出进度，强化财政预算执行管理，坚持把兜牢“三保”放在财政支出的最优先位置，及时足额发放行政事业单位人员和离退休人员工资，兑现社会保障补助，集中有限的财政资金保工资、保退税、保民生。切实压缩一般性支出，严控非重点、非急需项目支出，严格预算约束，坚决禁止超预算、无预算安排支出；四是加强分析研判，确保财政收支平稳运行，强化财政收支运行监测分析，认真研判增值税留抵退税政策及土地出让收入实际完成情况对财政收支运行的影响，聚焦基层“三保”运行情况、留抵退税政策落实、政府债务风险防控、全年预算收支平衡等方面存在的问题，做到提前谋划、有效应对，确保财政收支平稳运行，全力完成全年预算收支目标。
牟定县财政局
2022年10月9日
（联系人及电话：李会芳0878-511672）
