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牟定县财政局2023年部门预算公开目录
第一部分牟定县财政局2023年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分牟定县财政局2023年部门预算公开表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、对下转移支付预算表
十四、对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
第一部分
牟定县财政局2023年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
牟定县财政局是县政府综合管理全县财政收支，财税政策，财政监督，参与全县国民经济宏观调控的职能部门，其主要职责是：
1.贯彻执行国家、省、州财税发展战略、方针、政策。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。
2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。
3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常务委员会，报告全县和县本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。
4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草政府非税收入的规范性文件。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。
5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。
6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督各乡镇加强政府性债务管理。
7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。
8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。
9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。
11.参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。
12.开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。
13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。
14.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。
15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全县地方金融业发展战略和规划，拟订地方金融监管的规范性文件。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施建议。
16.负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保险公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级有关行业主管部门和乡镇人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。
17.负责县人民政府与驻县金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻县金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻县金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。牵头推进地方金融监督管理信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。按照要求组织有关考核和奖励工作。
18.负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议，承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，负责统筹防范和打击非法集资等非法金融活动。依据授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。
19.建立健全地方金融监督管理制度和标准。指导乡镇地方金融监督管理工作，对乡镇和行业主管部门履行有关监督管理和防范处置风险职责的情况进行督导、检查。依据授权配合做好管理协调金融机构的有关工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。
20.代表牟定县人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。拟订国有资产管理的规范性文件，制定管理制度和措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值，组织国有资本收益上缴，完善经营激励和约束机制。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，推进全县国有经济布局和结构调整。按干管权限，对所监管企业干部进行任免。负责所监管企业党建、党风廉政建设和意识形态工作。指导乡镇国有资产监管工作。
（二）机构设置情况
牟定县财政局共设置18个内设机构，包括：办公室、综合股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股（资源环境股）、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村股、涉外金融股、政府采购管理股（科技股）、会计股、财政监督和法制税政股（财政行政审批办公室）、非税收入管理股、地方金融股、国有资产管理股。
所属单位0个。
（三）重点工作概述
1.加强财源建设，统筹财力保障。一是培育财源涵养税源。立足财源建设，创新财政扶持方式，大力支持重点项目建设，打牢财政持续增收的基础；落实好减税降费政策，深化“放管服”改革，为企业减负松绑、增强发展活力，做大财政蛋糕。二是强化收入征管。加强财税部门合力，积极支持税务部门依法加强税收征管，确保应收尽收；依法依规组织非税收入，盘活国有资源资产，确保非税收入规范入库。三是积极向上争取资金。加强对国家经济政策、财税政策及上级重大决策部署或重大问题的前瞻性研究，配合各项目单位做好项目谋划，多渠道积极主动向上争取资金，有效补充财力缺口，壮大财政整体实力。
2.突出支出重点，强化民生保障。一是围绕统筹发展，建立和完善支出体系，优化财政支出结构，聚力支持改善民生事业。二是大力压缩非刚性非重点支出等一般性支出，完善预算执行约束机制，将有限的财力重点用于改善和保障民生。三是科学有序安排财力，更大力度支持办好民生实事，全面巩固脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，保持政策和支持力度不减，着力补齐民生短板，促进乡村发展。四是建立健全经费投入保障机制，促进稳定和扩大就业。五是持续加大重点项目资金投入，有力、有序、有效保障和推动社会各项事业健康发展，进一步增强人民群众的获得感和幸福感。
3.坚持依法理财，加强财政管理。一是围绕创新发展，着力推进财税体制改革。持续深化零基预算管理，构建现代预算编制体系，不断提高预算管理水平。二是加大政府性基金预算与一般公共预算统筹力度，提高财政管理效能。三是全面实施预算绩效管理，健全绩效指标和标准体系，继续扩大重点绩效评价范围，加强评价结果应用。四是切实抓好部门预决算编制、政府会计核算管理改革、国库集中支付电子化管理、政府采购、政府性债务等工作，加强财政管理一体化平台建设，优化数字财政建设，不断提高财政管理水平。
4.强化底线思维，防范化解风险。一是围绕健康发展，聚力防控财政运行风险。统筹发展和安全两个大局，健全地方政府债务风险防控体系，进一步完善投融资、应急处置以及政府债务风险预警机制，严格管控政府债务风险，充分发挥债务监测平台作用，确保不新增隐性债务，按时偿还政府债务本息，切实维护政府信誉。二是立足财政职能，提高政治站位，切实履行“三保”主体责任，兜牢“三保”底线，确保“三保”不出风险。三是加强预算执行管理和监督，建立健全人大、审计、财政等部门相互联动的预算执行监督体系，充分运用人大、纪检、审计等监督成果，抓好整改落实，及时防范化解风险，确保财政安全运行。
5.突出财政绩效，在强化财政监督上下功夫。一是认真落实《中华人民共和国预算法》《预算审查监督条例》《预算法实施条例》，加快推进法治财政建设，主动接受社会各界的监督。二是加强“三保”运行监控和重点领域资金监管，确保各项政策落实到位和财政资金安全运行。三是全面推进预算一体化管理，完整反映预算资金流向和预算项目全生命周期。进一步完善内控体系，强化流程控制，防范财政业务风险隐患。四是着力构建财会大监督格局，充分发挥财政监督职能，健全监督机制，强化对财政运行的制约和监督。五是深入推进预决算、政府债务等信息公开，督导各预算单位切实落实主体责任，不断提高财政管理水平和预算公开透明度。六是加强对财政资金的监督检查。督促预算单位认真落实财政资金使用的主体责任，规范单位资金管理，提升财经纪律和制度的执行力，筑牢财政资金安全的“底线”和预防腐败的“红线”。
6.深入推进全面从严治党向纵深发展。一是加强党对财政工作的全面领导，以政治建设为统领统筹推进财政系统党的各项建设。二是切实履行全面从严治党主体责任，抓实“基层党建创新提质年”各项目标任务，坚持党建工作与业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。三是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则和省委实施办法精神，持之以恒反“四风”，一以贯之激浊扬清。四是建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，全面贯彻新时代党的组织路线和干部人事工作方针政策，深化推进新时代云南财政干部人事工作改革发展。
二、预算单位基本情况
我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制33人，其中：行政编制22人，工勤人员编制3人，事业编制8人。在职实有47人，其中： 财政全额保障47人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员29人，其中：离休0人，退休29人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2023年部门财务总收入1088.36万元，其中：一般公共预算1088.36万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。
与上年929.87万元对比增加158.49万元，增长17.04%，增加的原因是一、今年将机关工作人员规范后的基础绩效奖纳入养老保险缴费基数和医保缴费基数，事业人员相应的奖励性绩效工资额度纳入养老保险缴费基数。二、机关工作人员规范后的基础绩效奖和年终绩效奖纳入公积金缴费基数。三、2023年将金财系统网络租用维护费、国库集中支付及乡镇财务一体化核算专项经费、政府采购信息系统部署应用专项资金、财政信息网络服务专项资金纳入了年初预算，部门财务收入增加。
（二）财政拨款收入情况
2023年部门财政拨款收入1088.36万元，其中：本年收入1088.36万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1088.36万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
与上年财政拨款收入929.87万元对比增加158.49万元，增长17.04%，增加的主要原因分析是一、今年将机关工作人员规范后的基础绩效奖纳入养老保险缴费基数和医保缴费基数，事业人员相应的奖励性绩效工资额度纳入养老保险缴费基数；二、机关工作人员规范后的基础绩效奖和年终绩效奖纳入公积金缴费基数；三、2023年将金财系统网络租用维护费、国库集中支付及乡镇财务一体化核算专项经费、政府采购信息系统部署应用专项资金、财政信息网络服务专项资金纳入了年初预算。财政拨款收入增加。
四、预算单位支出情况
2023年部门预算总支出1088.36万元。财政拨款安排支出1088.36万元，其中：基本支出1007.16万元，与上年929.87万元对比增加77.29万元，增长8.31%，增加的主要原因是：一、今年将机关工作人员规范后的基础绩效奖纳入养老保险缴费基数和医保缴费基数。事业人员相应的奖励性绩效工资额度纳入养老保险缴费基数。二、机关工作人员规范后的基础绩效奖和年终绩效奖纳入公积金缴费基数。预算单位支出增加；项目支出81.20万元，与上年0万元对比增加81.20万元，增长100%，主要原因分析：2023年将金财系统网络租用维护费、国库集中支付及乡镇财务一体化核算专项经费、政府采购信息系统部署应用专项资金、财政信息网络服务专项资金纳入了年初预算，预算单位项目支出增加。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
１.“2010601行政运行”支出720.96万元，主要用于保障单位正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金等），商品和服务支出（主要包含办公费、邮电费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费用等）。
2.“2010602一般行政管理事务”支出81.20万元，主要用于2023年金财系统网络租用维护费、国库集中支付及乡镇财务一体化核算专项经费、政府采购信息系统部署应用专项资金、财政信息网络服务专项资金支出。
3.“2080501行政单位离退休”支出63.50万元，主要用于行政单位退休人员退休费支出。
4.“2080505机关事业单位基本养老保险缴费”支出82.86万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。
5.“2080506机关事业单位职业年金缴费”支出7.05万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。
6.2101101行政单位医疗”支出31.88万元，主要用于行政单位医疗保险缴费支出。
7.2101102事业单位医疗”支出6.78万元，主要用于事业单位医疗保险缴费支出。
8.“2101103公务员医疗补助”支出24.52万元，主要用于公务员医疗补助缴费支出。
9.“2101199其他行政事业单位医疗”支出5.03万元，主要用于行政单位工伤保险和大病保险缴费支出。
10.“2210201住房公积金”支出64.58万元，主要用于单位按规定为职工缴纳的住房公积金支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
基本支出1007.16万元，其中：30101 基本工资206.90万元，30102 津贴补贴215.79万元，30103 奖金122.89万元，30107 绩效工资52.33万元，30108 机关事业单位基本养老保险缴费82.86万元，30109 职业年金缴费7.05万元，30110 职工基本医疗保险缴费38.66万元，30111 公务员医疗补助缴费24.52万元，30112 其他社会保障缴费5.56万元，30113 住房公积金64.58万元，30201 办公费6.98万元，30205 水费0.5万元，30206 电费1.2万元，30217 公务接待费6.00万元，30226 劳务费61.69万元，30228 工会经费8.24万元，30231 公务用车运行维护费2.00万元，30239 其他交通费用35.58万元，30299 其他商品和服务支出1.16万元，30302 退休费62.34万元，30305 生活补助：0.33万元。
项目支出81.20万元 ，其中：30201 办公费19.20元，30207 邮电费19.44万元，30227 委托业务费42.56万元。
五、对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
无既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额11.50万元，其中：政府采购货物预算11.50万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
牟定县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
牟定县财政局2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
本年和上年都没有安排因公出国（境）人员，也没有安排因公出国（境）费预算。
（二）公务接待费
牟定县财政局2023年公务接待费预算为6万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为94次，共计接待748人次。
今年的公务接待和上年的公务接待批次和接待人次基本一致，公务接待费用较上年没有增加。
（三）公务用车购置及运行维护费
牟定县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为2万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费2万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
今年的公务用车保有量与上年一致，公务用车购置及运行维护费较上年没有增加。
八、重点项目预算绩效目标情况
牟定县财政局2023年无重点项目预算绩效目标。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。
2.项目支出：指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。
3.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。
4.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。
5.一般公共预算支出：指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。
6.政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
7.“三公”经费：指财政拨款支出安排的政府部门（含机关事业单位）人员因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费这三项经费。
8.政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
牟定县财政局2023年机关运行经费安排204.55万元。与上年对比增加76.34万元，增长59.54%。主要用于办公费26.18万元，水费0.5万元，电费1.2万元，30207 邮电费19.44万元，公务接待费6.00万元， 劳务费61.69万元，委托业务费42.56万元，工会经费8.24万元，公务用车运行维护费2.00万元，其他交通费用35.58万元，其他商品和服务支出1.16万元。
增加的主要原因是2023年将金财系统网络租用维护费、国库集中支付及乡镇财务一体化核算专项经费、政府采购信息系统部署应用专项资金、财政信息网络服务专项资金纳入了年初预算，预算单位项目支出增加。经费增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，牟定县财政局资产总额498.27万元，其中，流动资产29.28万元，固定资产409.99万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产59万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少93.48万元，其中流动资产减少61.46万元，固定资产减少32.02万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。
第二部分
牟定县财政局2023年部门预算公开表
（详见附件）
附件：1.牟定县财政局2023年部门预算公开表
2.牟定县财政局2023年预算重点领域财政项目文本公开
牟定县财政局
2023年3月8日
监督索引号53232300131800111
