牟定县滇中引水工程建设管理领导小组办公室关于滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目财务收支审计整改情况 牟定县人民政府： 根据牟定县人民政府《审计委托书》的要求，牟定县审计局派出审计组，于2018年5月3日至2018年6月30日，对滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目财务收支情况进行了审计。根据审计报告提出的问题，我办和凤屯镇进行了及时整改，现将整改情况报告如下： 一、基本情况 滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目（合同编号：DZYS2015/Y03），于2015年9月开工建设，项目总投资639.17万元，其中：农村部分补偿费用588.86万元，专业项目费用28万元，地方政府实施管理费22.31万元；建设地点：牟定县凤屯镇凤屯村委会龙潭箐，建设征地涉及凤屯村委会的凤屯四组、凤屯五组、凤屯六组、凤屯八组、凤屯九组、邓杨一组、邓杨二组、龙潭箐，各拉么十八小组、十九小组、二十小组共计11个村民小组；建设征地范围包括：支洞洞口、生产生活区、弃渣场、施工道路等，建设征地总面积为230.06亩，其中：耕地85.36亩，园地12.94亩，林地126.19亩，其他土地5.57亩；建设征地区涉及影响人口为1户1人（均为农业人口）；房屋总面积218.86㎡；建设征地区涉及交通道路1.73km，通讯光缆0.181km，10kv线路1.205km。建设项目于2015年7月通过云南省水利厅、云南省发展和改革委员会对项目进行批复< 云水规计﹝2015﹞86号>。2015年8月，云南省滇中引水工程建设管理领导小组办公室、云南华电金沙江中游水电开发有限公司与楚雄州人民政府签订了《滇中引水工程勘察试验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置工作协议（楚雄州）》（合同编号：DZYS2015/Y03），楚雄州人民政府与牟定县人民政府签订了《滇中引水工程勘察试验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置工作委托书》，牟定县人民政府与凤屯镇人民政府签订了《滇中引水工程勘察试验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置工作委托书》，由凤屯镇负责征地移民安置工作，由县滇中引水办负责专业项目的实施工作。 （一）项目审计范围 本次审计涉及2个合同编号，主要对滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目（合同编号：DZYS2015/Y03）财务收支进行审计，延伸审计了牟定县发展和改革局、牟定县移民开发局、凤屯镇建设项目资金使用情况。并对滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目（凤屯渡槽至大拐弯段，合同编号：DZYS-ZDYM-CX-BC-02）资金收支数据进行了核实。 (二)项目资金收支情况 1.滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目（合同编号：DZYS2015/Y03），项目资金收入合计6 421 700元，项目资金支出合计6 379 794.94元，2018年5月30日止项目资金结余46 314.48元（含2018年6月25日收回多兑付补偿款4 409.42元）。具体情况如下： ⑴牟定县凤屯镇项目资金收支情况 牟定县凤屯镇项目资金收入合计5 918 600元，其中：牟定县移民局拨入征地拆迁安置补偿工程项目资金5 888 600元，中铁十二局拨入损毁补偿资金30 000元。 牟定县凤屯镇项目资金支出合计6 040 052.30元，其中：①有征占土地、林地协议征地补偿资金支出5 555 487.90元（具体是：林地补偿支出1 798 705元，水田补偿支出1 234 970.40元，旱地补偿支出782 164元，青苗补偿支出104 812.90元，菜地补偿支出52 873.02元，果树林木补偿支出1 424 253元，龙潭箐李玉兰房屋拆迁安置费支出157 709.58元）。②无征占土地、林地协议补征土地补偿资金支出484 564.40元（具体是：林地补偿支出58 702.50元，水田补偿支出200 424.40元，旱地补偿支出68 034.90元，青苗补偿支出7 532.20元，菜地补偿支出3 732.90元，果树林木补偿支出146 137.50元。） 牟定县凤屯镇2018年6月25日收回多兑付补偿款4 409.42元。 牟定县凤屯镇2018年6月25日止项目资金结余-117 042.88元（超支117 042.88元）。 ⑵牟定县发展和改革局项目资金收支情况 牟定县发展和改革局项目资金收入合计503 100元，其中：专业项目费用280 000元，地方政府实施管理费223 100元。 牟定县发展和改革局项目资金支出合计339 742.64元，其中：①专业项目费用支出275 822.64元（具体是：支付电信公司通信线路迁改费用49 304.04元，支付广电网络公司广电光缆杆线迁改费用26 500元，支付电力公司线路迁改费用13 046.16元，支付移动公司通信线路迁改费用34 611.44元，支付凤屯村委会邓杨2组水管维修补偿款24 000元，支付广电网络公司广电光缆杆线迁改费用45 000元，支付电信公司通信线路迁改费用83 361元）。②地方政府实施管理费支出63 920元（具体是：办公设备购置支出23 420元，办公费支出10 500元，车辆运行费支出30 000元）。 牟定县发展和改革局2018年5月30日止项目资金结余 163 357.36元。（其中：专业项目费用结余4 177.36元，地方政府实施管理费结余159 180元） 2.滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目（凤屯渡槽至大拐弯段，合同编号：DZYS-ZDYM-CX-BC-02），项目资金收入合计7 075 700元，项目资金支出合计4 465 397.95元，2018年5月30日止项目资金结余2 610 302.05元（项目尚未实施完成）。具体情况如下： ⑴牟定县发展和改革局项目资金收支情况 牟定县发展和改革局项目资金收入合计7 075 700元，其中：农村补偿费用6 373 500元，专业项目恢复改建费用464 400元，地方政府实施管理费237 800元。 牟定县发展和改革局项目资金支出合计6 413 965.89元，其中：①拨付凤屯镇4 419 000元，②拨付牟定县移民开发局1 586 000元，③专业项目恢复改建费用支出348 965.89元（具体是：支付广电网络公司线路迁改赔补费138 860元，支付电信通信线路迁改费93 306.22元，支付移动公司线路迁改费116 799.67元），④地方政府实施管理费支出60 000元（具体是：支付农户大棚补偿款60 000元）。 牟定县发展和改革局2018年5月30日止项目资金结余 661 734.11元（其中：农村补偿费用结余368 500元，专业项目恢复改建费用115 434.11元，地方政府实施管理费177 800元），项目尚未实施完成。 ⑵牟定县凤屯镇项目资金收支情况 牟定县凤屯镇项目资金收入合计4 419 000元，其中：牟定县发展和改革局拨入征地拆迁安置补偿工程项目资金4 419 000元。 牟定县凤屯镇项目资金支出合计2 478 494.09元。其中：征占地及果木树补偿资金319 206.33元，改道工程渡槽及渣料场征占地补偿金887 653.18元，房屋搬迁补偿费124 011.53元，青苗及征地补偿款432 727.49元，改道工程占地补偿金357 945.78元，征占地补偿金22 737.78元，渣料场集体林地补偿金334 212元。 牟定县凤屯镇2018年5月30日止项目资金结余1 940 505.91元（项目尚未实施完成）。 ⑶牟定县移民开发局项目资金收支情况 牟定县移民开发局项目资金收入合计1 586 000元，其中：牟定县发展和改革局拨入移民安置补偿资金1 586 000元。 牟定县移民开发局项目资金支出合计1 637 937.97元，其中：建设征地补偿款118 940.14元，搬迁安置补偿费932 536.19元，基础设施建设费431 057.64元，农户饮水工程补助37 968元，地形测绘费10 000元，安置点路基平整支出30 000元，新增人口建房补助27 436元，农户建房奖励支出50 000元。 牟定县移民开发局2018年5月30日止项目资金结余 -51 937.97元（超支51 937.97元）。 （三）滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目（合同编号：DZYS2015/Y03）征地面积情况 滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目（合同编号：DZYS2015/Y03）合计征地面积217.96亩，具体征收情况如下： 1.有征占土地、林地协议征地补偿面积199.84亩。其中：林地面积128.45亩，水田面积40.1亩，旱地面积29.65亩，菜地面积1.64亩。 2.无征占土地、林地协议征地补偿面积18.12亩。其中：林地面积3.91亩，水田面积9.63亩，旱地面积4.31亩，菜地面积0.27亩。 3.牟定县凤屯镇滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目合计支付青苗补偿面积45.05亩，其中：有征占协议补偿青苗面积38.79亩，无征占协议补偿青苗面积6.26亩。 4.牟定县滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置建设项目合计征收果树及林木3 504株，其中：有征占协议征收2 928株，无征占协议征收576株。 二、存在的主要问题和审计建议 （一）严格按照牟定县人民政府与凤屯镇人民政府签订的《滇中引水工程勘察实验性工程凤屯隧洞2号施工支洞建设征地移民安置工作委托书》对项目进行管理实施；县级主管部门对资金使用情况加强督促核查，对项目相关资料做好档案管理工作； （二）多兑付林地补偿款4 350元； （三）牟定县凤屯镇未与农户签订土地征占用补偿协议，兑付农户土地征占用补偿484 564.40元； （四）土地、林地征占用协议与土地、林地征占用情况核实统计表不一致。 三、整改情况 （一）按照审计报告的要求，县办已落实了专职的财会人员2人，及时完善了各项规章制度，印发了《牟定县滇中引水工程建设征地拆迁安置补偿资金实施意见》、《牟定县滇中引水工程建设管理领导小组办公室内部管理制度》，并安排财务人员对凤屯镇的资金使用情况进行了督促核查，核销征地拆迁安置补偿资金2478494.09元；建立健全档案管理制度，将档案工作纳入县办的整体发展计划，列入议事日程，安排专人负责，监督和指导两个乡镇在各块工作中形成的各种材料及时进行收集、整理、立卷和归档。 （二）牟定县凤屯镇根据林地占用协议，兑付凤屯村委会邓杨村2组袁桂金农户林地面积1.76亩，每亩补偿标准为15 000元，应兑付补偿款26 400元，实际兑付补偿款30 750元，多兑付袁桂金林地补偿款4 350元。于2018年6月25日已经收回多兑付补偿款，并存入凤屯镇财政代管资金财政专户中。 （三）针对凤屯镇兑现补征土地资金未与农户单独签订补充协议的情况，凤屯镇通过逐户比对兑款情况后，将所兑现的484 564.40元资金，涉及174户已全部签订了土地征补偿协议，并完善了相关手续。 （四）凤屯镇已对土地、林地征占用协议与土地、林地征占用情况核实统计表进行了核实，对不一致的情况与农户进行解释和说明，重新签订和完善了征地协议，做到与核实底表数据一致。 牟定县滇中引水工程建设管理领导小组办公室 2018年9月25日 |
